市場業(yè)務調(diào)查報告11篇

第1篇 2023年調(diào)查報告：論農(nóng)村信用社中間業(yè)務拓展策略

中間業(yè)務是指銀行業(yè)在資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務的基礎上不運用或較少運用自身的資產(chǎn)，以中間人或代理人的身份為客戶辦理委托、擔保和信息咨詢等業(yè)務并收取服務費用的業(yè)務。由于中間業(yè)務以其獨有的對資本無需求、風險低、盈利高、服務性能強等特點，在業(yè)內(nèi)獲得了空前的發(fā)展，并受到廣泛而高度的重視，成為與資產(chǎn)負債業(yè)務并駕齊驅(qū)的重要業(yè)務領域，中間業(yè)務正被快速搶占和瓜分?？焖侔l(fā)展中間業(yè)務是農(nóng)村信用社信用提高和業(yè)務發(fā)展的重要標志。也是我們將科學發(fā)展觀運用于實際的最為深刻的表現(xiàn)。當前我們農(nóng)村信用社中間業(yè)務發(fā)展狀況如何、存在什么問題、應采取什么拓展策略？帶著這些問題，筆者對萬源市農(nóng)村信用社中間業(yè)務開展情況進行了調(diào)查，從中也發(fā)現(xiàn)了一些問題。

一、我市農(nóng)村信用社中間業(yè)務發(fā)展的現(xiàn)狀

1、起步較晚，項目品種開發(fā)不力。

1999年，萬源市農(nóng)村信用社的中間業(yè)務是以代扣存款利息稅為標志開始發(fā)展的，但在以后的幾年中一直未見其它中間業(yè)務出現(xiàn)，直到__年才陸續(xù)有了代發(fā)工資業(yè)務，__年有一個代理它行保管庫款、押運現(xiàn)金的業(yè)務，__年開始代發(fā)農(nóng)民的各類直補款。可以說萬源市農(nóng)村信用社中間業(yè)務經(jīng)歷了一個從無到有的發(fā)展過程，但起步較晚，而且中間業(yè)務還是建立在傳統(tǒng)業(yè)務的基礎上，其業(yè)務品種單一。

2、中間業(yè)務凈收入雖逐年增加，但發(fā)展速度緩慢，收入比例還處在一個很低的水平。

經(jīng)統(tǒng)計，__年我市全轄營業(yè)總收入為4151萬元，中間業(yè)務收入為10萬元，占總收入的0. 24%；__年我市全轄營業(yè)總收入為4710萬元，中間業(yè)務收入為12.58萬元，占總收入的0.27%；__年我市全轄營業(yè)總收入為6178萬元，中間業(yè)務收入為14.10萬元，占總收入的0.25%，__年我市全轄營業(yè)總收入為8433萬元，中間業(yè)務收入為87.6萬元，占總收入的1.04%，而據(jù)有關資料顯示，__年全國各金融機構(gòu)中間業(yè)務收入占比的平均水平為10%，最高的金融機構(gòu)占比達到17%，外資銀行占比更高，大約為50%，最高的占比達到70%(花旗銀行)，而我市農(nóng)村信用社僅為0.002%，可見我們的中間業(yè)務發(fā)展規(guī)模小、范圍較窄，仍然處在一個很低的水平。

3、精通中間業(yè)務的專業(yè)人才匱乏。

中間業(yè)務是知識密集型產(chǎn)業(yè)，具有集人才、技術(shù)、網(wǎng)絡、資金和信用于一體的特征，它涉及經(jīng)濟、金融、貿(mào)易、法律、科技等諸多領域，是金融業(yè)的高科技“模塊”。中間業(yè)務的發(fā)展需要大批知識面廣、實踐經(jīng)驗豐富、懂技術(shù)、會管理的復合型人才，尤其需要具備系統(tǒng)的銀行、保險、證券、外匯等金融專業(yè)知識，通曉各種金融商品和投資工具，了解國際國內(nèi)經(jīng)濟金融形勢的專家。與商業(yè)銀行相比，這種高素質(zhì)復合型人才在信用社是極難找到，大部分信用社目前根本就沒有這種人才，因此造成信用社中間業(yè)務的品種少，功能單一，缺乏綜合性和有自身特色的產(chǎn)品。所以，中間業(yè)務專業(yè)人員的匱乏嚴重制約了我市中間業(yè)務的發(fā)展，成為我們信用社中間業(yè)務發(fā)展的一大瓶頸，讓我們很有一種“捧著金飯碗還在要飯”的感覺。

二、我市農(nóng)村信用社中間業(yè)務發(fā)展存在的問題

1、中間業(yè)務創(chuàng)新能力弱，構(gòu)成單一，收入水平低。

隨著金融創(chuàng)新的發(fā)展，中間業(yè)務種類越來越多，但是我市農(nóng)村信用社還是僅限于代發(fā)工資、代扣利息稅、代辦保險等業(yè)務品種，業(yè)務創(chuàng)新能力弱，構(gòu)成上也比較單一，基本上是以傳統(tǒng)的中間業(yè)務為主，以上這些代理業(yè)務本身的效益很低。據(jù)調(diào)查，代發(fā)工資手續(xù)費提取比率為零；代理農(nóng)民的各類直補款財政也只象征性的給付一點點手續(xù)費，連業(yè)務成本都不夠；代扣利息稅的手續(xù)費提取比率為2%；代辦保險的手續(xù)費比率略為高一些，但也只有3.5%左右。以上這些中間業(yè)務收入占全部中間業(yè)務收入的98%以上。本希望蜀信卡能給我們的中間業(yè)務收入帶來一個新的增長點，但由于蜀信卡業(yè)務剛開通不久，且只具有存取、轉(zhuǎn)賬、pos機消費、atm機取款等基本功能，還不能發(fā)揮其它多元化服務功能，因而短時間內(nèi)也不可能產(chǎn)生更多的收入。一些如金融咨詢、保管箱、委托業(yè)務、證券、理財?shù)瓤萍己扛摺⑹找嫘院玫男屡d中間業(yè)務根本沒有涉足。

2、對中間業(yè)務戰(zhàn)略性認識不足、定位不準。

由于長期的計劃經(jīng)濟體制和傳統(tǒng)信貸管理體制禁錮了我們員工的創(chuàng)新思維，束縛了基層農(nóng)村信用社主任的經(jīng)營思想，在發(fā)展中間業(yè)務的指導思想上存在偏差，在對中間業(yè)務的定位上更是偏頗，沒有把中間業(yè)務與資產(chǎn)、負債業(yè)務平等對待，而僅僅是把中間業(yè)務當作副業(yè)，當作次要業(yè)務，甚至把部分中間業(yè)務作為從屬于存貸業(yè)務的附屬品，作為吸引客戶，增大存貸款傳統(tǒng)業(yè)務的輔助手段，沒有真正把開發(fā)中間業(yè)務當作一項主業(yè)和新的利潤增長點來經(jīng)營。因此，不把中間業(yè)務當作本行業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略去研究和探索，對中間業(yè)務定位發(fā)生本末倒置的現(xiàn)象是我們目前在認識上存在的一個嚴重的不可忽視的問題。

3、人員短缺問題嚴重制約了中間業(yè)務的發(fā)展。

在山區(qū)，我們農(nóng)村信用社大都存在網(wǎng)點分散、服務半徑大的局面，如果單純按行政村數(shù)和存貸規(guī)模來定編定員的話，那么信用社就會普遍存在著人員短缺的問題，這樣既不利于各項制度的執(zhí)行，也不利于業(yè)務的拓展，更不利于中間業(yè)務的拓展。現(xiàn)以我市沙灘信用社為例，該社共有5名職工，其中主任1人、信貸員1人、會計2人、出納1人。這樣的人員構(gòu)成，在全轄無法普及柜員制的情況下，只能對外設一個柜面。而該社儲蓄余額6031萬元、貸款1313萬元，因此業(yè)務量較大，每天僅存貸款業(yè)務量都在157筆以上，營業(yè)室外隨時擠滿了等候辦理存貸業(yè)務的客戶，使許多中間業(yè)務根本無暇顧及。目前萬源農(nóng)村信用社41個營業(yè)網(wǎng)點，除營業(yè)部外，其它機構(gòu)均只能設1個對外窗口，因此柜面業(yè)務壓力一直都很大。以代發(fā)農(nóng)民糧食直補款為例，大部分農(nóng)戶只要直補款一到位就蜂擁而至，導致柜面業(yè)務壓力很大，而財政給付的手續(xù)費很底，信用社的員工覺得費力不討好，也就失去了做中間業(yè)務的信心。

三、拓展農(nóng)村信用社中間業(yè)務的策略

1、更新觀念、提高認識。

新思想、新觀念決定新業(yè)務的開發(fā)，農(nóng)村信用社員工要從思想上意識到加快中間業(yè)務拓展既是經(jīng)濟社會對農(nóng)信社服務功能提出的新要求，又是信用社自身發(fā)展的內(nèi)在要求。加快中間業(yè)務的發(fā)展是競爭能力提升的重要標志，是提高服務質(zhì)量、滿足客戶需求的重要手段，也是提升經(jīng)營效益、增強盈利能力的有效舉措。在更新觀念、提高認識的過程中，我們要解決好四個方面的問題：一是解決員工對中間業(yè)務概念模糊的問題；二是解決對中間業(yè)務效益低下、不值得開辦的狹隘認識問題；三是解決認為我們貧困山區(qū)不存在中間業(yè)務需求的謬誤認識問題；四是解決搞中間業(yè)務是不務正業(yè)，會影響主營業(yè)務的片面認識問題。盡管目前我們的中間業(yè)務尚處于初步發(fā)展階段，但我們的員工一定要樹立堅定的信心，克服把中間業(yè)務當作副業(yè)、對其經(jīng)營管理和發(fā)展關注不夠的思想傾向，排除中間業(yè)務能否成為信用社新的利潤增長點的疑慮，深刻認識發(fā)展中間業(yè)務的必要性和重大意義，從戰(zhàn)略的高度重視中間業(yè)務的發(fā)展，將發(fā)展中間業(yè)務作為與存款、貸款業(yè)務并列的支柱業(yè)務，實施拓展中間業(yè)務戰(zhàn)略，在經(jīng)營管理機制上營造有利于中間業(yè)務發(fā)展的壓力和動力機制，在工作措施上推動和保障中間業(yè)務的健康發(fā)展。

2、完善體系，規(guī)范機制。

發(fā)展中間業(yè)務對于農(nóng)村信用社來說是一個新的課題，它是一項系統(tǒng)工程，需要體制上的支撐和政策上的扶持，特別是需要我們自身的加倍努力。因此，我們要解放思想的束縛，又快又好地發(fā)展中間業(yè)務，首先，管理機構(gòu)要擔負起重要的職責，例如，對轄內(nèi)擬訂開展或已開展的中間業(yè)務要認真地進行市場調(diào)查分析，預測變化趨勢，科學正確地擬訂工作目標，組織對新產(chǎn)品的研發(fā)、推廣、宣傳以及產(chǎn)品定價等工作。本人認為這一項工作最低也要由市級管理機構(gòu)來完成，最好是省聯(lián)社。其次，我們擬訂開辦的中間業(yè)務，一定要符合金融市場發(fā)展的客觀要求，不能損害現(xiàn)有客戶的經(jīng)濟利益，在立足傳統(tǒng)業(yè)務的基礎上，穩(wěn)步進行，切不可蜂擁而上，更不可顧此失彼；再次，對已擬訂的中間業(yè)務我們要制定相應的考核激勵機制，要及時開發(fā)與之相應配套的計算機業(yè)務支持系統(tǒng)；最后，要制定和落實好中間業(yè)務的規(guī)章制度和操作規(guī)程，及時排除中間業(yè)務開展過程中的風險隱患，不能光抓業(yè)務發(fā)展，而忽視風險防范。

3、深入調(diào)查、研發(fā)產(chǎn)品。

針對農(nóng)村信用社金融服務產(chǎn)品過分單一的現(xiàn)狀，我們要結(jié)合農(nóng)村信用社特有的客戶群體和經(jīng)營特點，適時開發(fā)新的金融產(chǎn)品，這是目前山區(qū)農(nóng)村信用社的當務之急。上級管理機構(gòu)在產(chǎn)品開發(fā)時一定要堅持市場有需求、農(nóng)村信用社有能力、業(yè)務有效益的原則，充分考慮山區(qū)農(nóng)村信用社在機構(gòu)網(wǎng)絡、技術(shù)管理、人才信息等方面的客觀條件，科學地選擇那些適合市場需要、發(fā)展?jié)摿^大、風險小、成本低、收益高的中間業(yè)務品種，集中力量抓好產(chǎn)品的研究開發(fā)工作。我們推出的中間業(yè)務既要能夠真正滿足特定客戶群的要求，又要能增加收益，只有這樣的中間業(yè)務才有生存和發(fā)展的空間。

目前我們提到的卡業(yè)務、代收代付等業(yè)務，個人認為此類業(yè)務已被四大國有銀行搶占，給我們信用社留下的發(fā)展空間并不大，對于此塊業(yè)務我們不能盲目地和商業(yè)銀行比拼規(guī)模，而應該穩(wěn)妥地把這類業(yè)務做實、做細，逐步拓展我們的農(nóng)村市場。同時要加強對技術(shù)含量高的新業(yè)務積極地進行前期探討和實踐，力求向客戶提供全方位的個人金融產(chǎn)品，如農(nóng)村信用社尚未涉足的基金業(yè)務、投資咨詢業(yè)務、代理外匯交易、代理證券業(yè)務、個人理財業(yè)務等，我們要力爭在深度和廣度上加以拓展。比如個人理財業(yè)務面對的是眾多不同背景的個人客戶及其不同需求，設計開發(fā)新產(chǎn)品時應站在個人客戶的立場上對市場進行細分，針對不同的對象設計具有個性化的個人金融產(chǎn)品。同時要擺正農(nóng)村信用社在市場經(jīng)濟中的位置，努力改善服務水平，提高服務質(zhì)量，運用多種營銷手段，不斷擴大影響，樹立良好形象，培育和發(fā)展新的客戶群體，實現(xiàn)中間業(yè)務的良性運營。

4、改進設施、培養(yǎng)人才。

中間業(yè)務是金融業(yè)的“高技術(shù)”產(chǎn)業(yè)，具有集人才、技術(shù)、網(wǎng)絡、資金和信用于一體的特征，信用社正處于中間業(yè)務發(fā)展初期，需投入大量的人力、物力來支持業(yè)務發(fā)展。信用社要有業(yè)務發(fā)展的長遠規(guī)劃，要加快電子化和網(wǎng)絡化建設的步伐，采用計算機和現(xiàn)代通訊技術(shù)設備，促進辦公自動化、電子化以及由此延伸的自動服務手段的應用和推廣，有計劃、針對性地加大設備投入，搭建好中間業(yè)務發(fā)展的操作平臺。

鑒于農(nóng)村信用社目前的人員數(shù)量、結(jié)構(gòu)和知識水平遠遠不能適應中間業(yè)務發(fā)展的實情，省、市管理機構(gòu)應盡可能的結(jié)合各地實際，成立專門的中間業(yè)務部門，根據(jù)業(yè)務發(fā)展需要，建立起定期的培訓機制，采取專業(yè)化培訓和交流培訓相結(jié)合，理論研討和實務操作相結(jié)合等培訓方式，加大對一線員工中間業(yè)務理論知識和操作技能的培訓；繼續(xù)面向社會高起點、嚴要求地公開引進一批既具有計算機系統(tǒng)知識，又具有豐富銀行業(yè)實踐經(jīng)驗的復合型人才，為中間業(yè)務的研發(fā)提供智力支持，從而保證中間業(yè)務的健康發(fā)展。

5、 加強營銷，加大宣傳。

加強營銷，加大宣傳也是我們發(fā)展中間業(yè)務的一個必要手段。我們要系統(tǒng)地開展中間業(yè)務的宣傳營銷活動，向社會推薦農(nóng)村信用社金融服務項目和業(yè)務品種，在公眾中樹立全新的整體形象。一是推行一體化營銷策略，實現(xiàn)中間業(yè)務綜合化經(jīng)營三結(jié)合，集中營銷與分散營銷相結(jié)合、重點營銷與全面營銷相結(jié)合、存貸業(yè)務與中間業(yè)務相結(jié)合。把優(yōu)化營銷手段，改進營銷策略作為搶占市場份額，促進農(nóng)信社中間業(yè)務發(fā)展的重要舉措。二是因地制宜、全面宣傳。農(nóng)信社經(jīng)營機構(gòu)多數(shù)位于“三農(nóng)”之地，勞務輸出旺，我們要抓住元旦、春節(jié)前后大量務工人員返鄉(xiāng)，資金回流的契機，有的放矢地進行新產(chǎn)品的宣傳，組織人員在營業(yè)網(wǎng)點、途經(jīng)車站、街頭巷尾，擺攤設點，宣傳咨詢，放送資料，千方百計做好宣傳工作。

第2篇 2023大學生暑期社會實踐調(diào)查報告：業(yè)務員實踐

我今年暑假在一家銷售公司做業(yè)務員，其實以前我對于銷售這個行業(yè)根本看不起，感覺他們就是上門推銷的沒什么好的，把它們當成社會的最底層。但是當我真正來到這里之后這個行業(yè)包括這里面的人真的讓我刮目相看，我來到的這家公司是一家銷售藥品的公司。

首先，業(yè)務培訓;

經(jīng)理根據(jù)我們自身情況給我們培訓一些基本的業(yè)務知識，包括人際交往、禮儀、銷售知識等。雖然每天感覺挺累的但是感覺這些銷售老師們真的很厲害，他們的言談舉止、為人處世、處理事情的態(tài)度還有講課的那種風格真的讓人佩服。每個業(yè)務員必須對自己公司的產(chǎn)品有相當細致的了解，包括產(chǎn)品價格、功效、有無副作用等。如果不了解這些那么你的產(chǎn)品根本賣不出去，對自己的東西都不了解誰會相信你呢。還有就是每個業(yè)務員必須對一些疾病還有引起疾病的原因有一定的了解，才能對癥下藥，才能達到客戶滿意。

第二，產(chǎn)品服務;

產(chǎn)品服務其實很多人享受的時候感覺這些銷售人員很專業(yè)，但是所有人根本不知道他們背后吃得苦，做為一個服務行業(yè)，顧客就是上帝良好的服務態(tài)度是必須的，要想獲得更多的利潤就必須提高銷售量。這就要求我們想顧客之所想，急顧客之所急，提高服務質(zhì)量語言要禮貌文明，待客要熱情周到，要盡可能滿足顧客的要求。對于顧客提出的問題必須第一時間作出回答，如果客戶不懂的要耐心解答知道客戶滿意為止。

第三，產(chǎn)品售后;

售后服務也是至關重要的，這其實也是和產(chǎn)品質(zhì)量有關的?，F(xiàn)在人們的生活水平越來越高了，對于產(chǎn)品要求的質(zhì)量也越來越高。所以公司推出售后上門服務和調(diào)查。讓客戶能夠方便快捷的得到我們的服務，從而也大大提高了客戶對公司的好評。

第四，創(chuàng)新注入新活力;

創(chuàng)新是個比較流行的詞語，經(jīng)商同樣需要創(chuàng)新。根據(jù)不同層次的消費者提供不同的商品，產(chǎn)品必須要大眾化，產(chǎn)品價格也要大眾化。而且只有敢于創(chuàng)新，才能讓公司有更多的市場寬度和廣度，才能更好的長遠發(fā)展。當然當代大學生也應該有創(chuàng)新思維。

第五，誠信是成功的根本;

經(jīng)商之人最講究的是誠信是金，做人也是一樣。誠實守信不僅是中國自古以來的傳統(tǒng)美德，也是很多商人和企業(yè)的經(jīng)商之根本。

第六，付出就有回報;

只有付出才能有回報，付出就是“舍得”。原來我一直沒有真正理解舍得這兩個字的含義，通過在這個公司我才知道。舍得：大舍大得，小舍小得，不舍不得。只有真正的付出真正的舍得才能獲取更大的利潤。當然在這里面每個業(yè)務員都是付出了自己的努力才真正的收獲了自己的回報。企業(yè)也是一樣，他付出了自己的誠信和優(yōu)異的質(zhì)量才收獲了更大的利潤。

這個寒假在這個銷售公司我學到了很多東西，其實銷售并不是我們想象中的那樣，銷售是一門非常綜合的一門學科，并且銷售還能鍛煉我們的人際交往能力，還能鍛煉我們的為人處事的方式。在銷售中我知道了自己的能力什么樣，我懂得了怎樣去“舍得”。我知道了怎樣去尊重身邊的每個人，怎樣去看待身邊的每一件事。

實踐，就是把我們在學校所學的理論知識，運用到客觀實際中去，使自己所學的理論知識有用武之地。只學不實踐，那么所學的就等于零。理論應該與實踐相結(jié)合。另一方面，實踐可為以后找工作打基礎。通過這段時間的實踐，學到一些在學校里學不到的東西。因為環(huán)境的不同，接觸的人與事不同，從中所學的東西自然就不一樣了。要學會從實踐中學習，從學習中實踐。而且在中國的經(jīng)濟飛速發(fā)展，又加入了世貿(mào)，國內(nèi)外經(jīng)濟日趨變化，每天都不斷有新的東西涌現(xiàn)，在擁有了越來越多的機會的同時，也有了更多的挑戰(zhàn)，前天才剛學到的知識可能在今天就已經(jīng)被淘汰掉了，中國的經(jīng)濟越和外面接軌，對于人才的要求就會越來越高，我們不只要學好學校里所學到的知識，還要不斷從生活中，實踐中學其他知識，不斷地從各方面武裝自已，才能在競爭中突出自已，表現(xiàn)自已。

作為一名新世紀的大學生，應該懂得與社會上各方面的人交往，處理社會上所發(fā)生的各方面的事情，這就意味著大學生要注意到社會實踐，社會實踐必不可少。一名大學生，是社會中的一分子，要與社會交流，只懂得紙上談兵是遠遠不及的，

通過一個多月的社會實踐使我增長了見識，也懂得了許多做人的道理，也使我更清楚地認識到自己的不足和缺點，所以我要在今后的學習和生活中嚴格要求自己，提高自己的素質(zhì)，努力學好自己的專業(yè)技能，將來回報父母，回報一切關心我的人。

第3篇 2023大學生寒假社會實踐調(diào)查報告：外貿(mào)業(yè)務員實踐

本人社會實踐的公司是漳州市興華金屬制品外貿(mào)有限公司，那是一家專業(yè)生產(chǎn)鋼管家具,超市貨架、網(wǎng)片等，并生產(chǎn)各類家具配件，擁有專業(yè)的模具車間、生產(chǎn)車間，擁有大小型沖床兩百余臺，公司擁有專業(yè)生產(chǎn)流水線、自動靜電噴涂流水線以及模具設計、制造等優(yōu)質(zhì)服務。此公司的產(chǎn)品暢銷歐美東南亞等國家和地區(qū)。

這個公司設備先進.技術(shù)力量雄厚.現(xiàn)有沖床，折彎機，剪板機,線切割，磨床，火花機等160余臺.一模具生產(chǎn)研發(fā)車間，一條噴塑流水線.擁有完善的生產(chǎn)、加工及檢測設備!生產(chǎn)的產(chǎn)品全部執(zhí)行國家標準.批量生產(chǎn).規(guī)格齊全. 興華金屬(制品)有限公司自建廠以來.產(chǎn)品銷往全國各地.深受用戶好評.特別質(zhì)量始終處于同類廠家領先地位.公司將以實惠的價格、熱誠的服務.完善的檢測手段，優(yōu)良的售后服務著稱。

本人在此公司的業(yè)務部，身為外貿(mào)業(yè)務員的我必須做到的幾件事如下：

1.每天至少兩次收發(fā)反饋信箱，早上上班和晚上下班之前，每天必須保證收到的反饋及時回復完。(有時晚上加班不可避免，但是可以與客戶同步，加快溝通的頻率，占的先機)。

2，做好客戶信息管理：建立一個e_cel表格，將所有收到的客戶信息及時填寫到表格中，并且做好客戶分類工作，將詢盤內(nèi)容，質(zhì)量比較高的客戶做為a類客戶重點跟蹤(但是也不能夠忽略小客戶，任何客戶都是從小做到大的，就象賣東西，要把客戶從頭回客戶做到回頭客戶---忠實客戶----傳代客戶)。

3，主動到相關商務網(wǎng)站里尋找買家(要整理分類，針對不同地區(qū)的客戶進行不同的發(fā)盤，做到簡潔，有針對性)。

4，每隔幾天到相關商務網(wǎng)站(例如阿里巴巴網(wǎng)站，跨國采購網(wǎng)，國際進出口貿(mào)易網(wǎng))，發(fā)布一條具有商業(yè)價值的信息。(雖然可能效果不是很好，但是也花不了多少時間，如果更新的快的話，產(chǎn)品信息就會出現(xiàn)目錄的首頁，說不定就會有所收獲。)

5，每個季度定期更換網(wǎng)頁內(nèi)容。將新產(chǎn)品信息發(fā)布上網(wǎng)，或者將產(chǎn)品的圖片替換一下。這些都會讓買家及時了解公司的最新信息，吸引新客戶。

6，定期給老客戶或者潛在的客戶發(fā)送公司的最新產(chǎn)品信息(據(jù)統(tǒng)計開發(fā)一個新客戶所花費的費用相當于維持十個老客戶所花費的費用，在開發(fā)新客戶的時候一定不能忽視老客戶的維持，可以在節(jié)日的時候給客人發(fā)送卡片祝福，客人都會覺得很親切，合作的愉快)

7，身為業(yè)務人員要每周匯報反饋詢盤及跟進情況。(把這些表統(tǒng)一整理，留做備份，至少這些都是以后的潛在客戶)

第4篇 移動增值業(yè)務收入發(fā)展狀況調(diào)查報告

中國移動稱，無線音樂、手機報、飛信、手機郵箱等業(yè)務的收入規(guī)模進一步擴大;手機游戲、手機支付、手機閱讀、手機視頻等業(yè)務的用戶規(guī)模實現(xiàn)快速增長;數(shù)據(jù)流量業(yè)務快速增長，是驅(qū)動增值業(yè)務發(fā)展的重要來源。

另外，中國移動表示，正努力拓展新領域、探索新模式，移動互聯(lián)網(wǎng)、物聯(lián)網(wǎng)取得新進展。其旗下移動應用商場(mobile market)快速發(fā)展，至2023底，累計注冊客戶達3500萬戶，注冊開發(fā)者達110萬人，提供各類應用5萬件，累計應用下載量1.1億次。

中國移動還表示，他們將積極探索物聯(lián)網(wǎng)營銷模式，推出大量新應用，不斷完善家庭、集團產(chǎn)品體系;推動與地方政府共建無線城市，城市管理、智能交通、工業(yè)控制等物聯(lián)網(wǎng)應用快速發(fā)展。

在客服方面，中國移動稱，圍繞提高客戶滿意度，開展了各項服務質(zhì)量提升工作，推出包括業(yè)務扣費主動提醒、增值業(yè)務統(tǒng)一查詢和退訂等服務舉措，保護客戶權(quán)益。

第5篇 工程類保函業(yè)務調(diào)查報告

工程類保函擔保業(yè)務品種研究調(diào)查報告

一、概述

（一）目前工程類保函基本品種

目前已開保函品種主要有：投標保函、預付款保函、履約保函、支付保函。其中支付保函是向發(fā)包方，即工程甲方開出的保函，其它均為向承包方，即工程乙方開出。

投標保函是以招投標方式進行的采購或施工/建設項目等，申請人作為投標人參加競標，按照招標書要求，委托我行向招標人/業(yè)主擔保。擔保內(nèi)容一般包括：投標人在招標書規(guī)定的投標有效期內(nèi)不撤標、不更改原投標條件、并且在其一旦中標后于規(guī)定的時間內(nèi)按招標書要求簽訂相關合同及/或提交履約保函/向招標機構(gòu)繳納中標服務費。

履約保函為應申請人要求，就申請人將按合同要求履行合約所作的保證承諾。履約保函的擔保內(nèi)容一般包括：承包人在合同規(guī)定的期限內(nèi)完成工程或者提供采購物品，通常履約保函約定工程完工以驗收為標準，還有一小部分履約保函要求覆蓋至質(zhì)保期結(jié)束。

預付款保函是申請人通過我司開立的對預付之款項的歸還向預付款方做出的一種保證承諾，用于保證申請人未能履約、或未能全部履約時，將申請人事先從付款方收到的預付款全部或部分款項退回付款方。

支付保函由于深圳市建設局的規(guī)定，是應發(fā)包人申請向承包人開出的可以在規(guī)定時間付款的承諾，用于保證申請人未能履約、或未能全部履約時，應承包人要求按合同付款。

（二）累計開出保函金額、企業(yè)數(shù)目前我司累計開出支付保函3單，合計金額580萬元，收取保費48,500元人民幣。均為應建設局要求，對工程發(fā)包商向承包人出具。由于支付保函較其它保函風險較高，因此費率相應較高，并且對企業(yè)審核更為嚴格。但在實際操作中，我司均為應承包人要求開出，因此對應每一筆支付保函，承包人均為我司開具了放棄追索支付保函項下權(quán)利的承諾書，因此已開出支付保函實際上不承載風險，成為形式的保函。

累計受理投標保函7筆，實際開出保函4筆，累計金額184萬，收取保費18,100元。潛在市場中以建筑工程的為多，實際開出保函中設備供應商兩家，建筑公司一家。由于投標保函實際覆蓋時間為一個月左右，時間較短，目前所有項目均以終結(jié)。

累計受理申請開履約保函10筆，審批通過8筆，實際開出保函7筆，累計金額1740萬元，收取保費34.6萬元。目前有兩筆履約保函出現(xiàn)延期現(xiàn)象，但已基本完工，不存在違約風險。

預付款保函受理一家，由于申請人和工程甲方關系融洽，沒有最終向企業(yè)開出預付款保函，但在整個項目的處理和審批過程中，對預付款保函的性質(zhì)也有了實際的理解。

（三）保函業(yè)務開展情況簡介

通過幾個月的摸索和嘗試，對保函業(yè)務的市場和特點有了逐步的認識。 首先是市場方面，與其它擔保業(yè)務不同，保函業(yè)務存在著激烈的市場競爭，除了保函業(yè)務具有低風險的特點之外，目前擔保公司本身的不規(guī)范，使該項業(yè)務處于惡性競爭的狀態(tài)。在與客戶的交往中，我們發(fā)現(xiàn)其它擔保公司的費用是我公司的三分之一到五分之一，并且審核多為形式審核，反擔保措施相對較弱，往往是繳納一定比例的保證金或者是對房產(chǎn)證的置留。這些措施都使我司處于非常不利的競爭地位。但通過對業(yè)務本身的分析，及結(jié)合高新投的優(yōu)勢，我們認為堅持原有的審核模式，在控制收費的基礎上適當?shù)慕档唾M率，采取積極的工作態(tài)度并有效的改善工作效率是未來要堅持的發(fā)展方向。

在幾個月的探索過程中，我們也一直在尋找潛在的市場，并尋求優(yōu)質(zhì)客戶。最初采取了大規(guī)模向客戶發(fā)送電子郵件的方式，但沒有如何效果。接著從我司已有客戶中尋找保函業(yè)務的客戶，首先是根據(jù)公司的產(chǎn)品和客戶判斷是否存在保函業(yè)務，在向原項目經(jīng)理咨詢，對存在該項業(yè)務的客戶逐個聯(lián)系。這種方式取得了一定效果，同時也發(fā)現(xiàn)了保函業(yè)務的很多特點，在后面的分析中會詳細介紹。同時，我們借助各種交易會宣傳我司新的擔保品種，參加了高交會和消費品交易大會展示推薦該業(yè)務，目前這種宣傳效果還不能明顯的反映到業(yè)務中。除此之外，我們還嘗試采取其它的擴大業(yè)務的途徑，比如和招標中心的溝通，試圖達成有效

的合作；與其它擔保公司的合作，由他們提供客戶，利用我司優(yōu)勢出具保函；逐步與相關的行業(yè)協(xié)會取得聯(lián)系，這些措施目前都在摸索之中，保持積極有效的業(yè)務營銷是非常有必要的。

在保函業(yè)務拓展中除了對市場和本業(yè)務的特點有了從理論到實踐的認識，在與銀行合作方面也有了一定的成效。從理論上講，銀行對該項業(yè)務有較低的積極性，除了直接收益低之外，還在某種程度上減少其對保證金的吸引。經(jīng)過幾次溝通與申請，目前已與深圳市商業(yè)銀行簽訂關于保函業(yè)務的合作協(xié)議，商業(yè)銀行對我司出具反擔保函的企業(yè)申請，可視同為百分之百保證金的保函開具，并且在總行營業(yè)部開具保函可在一天之內(nèi)完成全過程，這就使由我司擔保的企業(yè)在銀行開具保函有了費率優(yōu)勢和速度優(yōu)勢。我司與建設銀行的保函合作最多，但由于建行內(nèi)部管理機制改革，在速度上大大減緩，最快要2到3天，影響了企業(yè)使用保函的積極性。交通銀行目前也已承認我司該項業(yè)務的反擔保函，并在保函格式和相關風險事項上達成一致，開出保函速度在2天左右。

二、保函擔保業(yè)務市場分析

（一）存在保函業(yè)務的市場空間（先決條件）分析

1．市場需求。根據(jù)第一部分中對各類保函的簡單介紹可以看出各類保函存在的意義，總體來說都是促進市場規(guī)范競爭，確保合同的執(zhí)行，維護雙方的權(quán)利。工程類保函實際是由保證金延伸而來，是對保證金的一種替換。因此保函市場的存在首先是合同雙方允許使用保函的形式替代保證金。

目前，在深圳市政府設立的招標中心中，僅認可保證金的形式。但是一般工程招標或者大宗物品采購中也會認可保函的形式，通常會由銀行、擔保公司或者保險公司出具。銀行保函是認可度最高的保函形式（部分招標工程要求省級以上商業(yè)銀行出具的保函為有效保函），其次是擔保公司的保函和保險公司的保函。目前銀行為企業(yè)出具保函一般要求百分之百的保證金，只有對授信客戶會適當降低要求，一般需要30%-50%的保證金。這就給部分企業(yè)帶來了資金方面的壓力，正是基于這種市場需求，我公司除了直接為企業(yè)向合同方出具保函外，還積極開展為企業(yè)提供反擔保，在銀行開具保函的業(yè)務模式。

2．企業(yè)資金困難。通過近幾個月的操作發(fā)現(xiàn)，只有當企業(yè)存在資金困難的時候才會使用保函的形式。主要原因有三點：一是作為公司，保函開出有很強的

時效性，而從銀行開保函，或者間接通過擔保公司開出保函，往往手續(xù)繁瑣，可能耽誤保函的使用；二是通過銀行或擔保公司開保函存在一定的財務成本，只有當企業(yè)有銀行負債時，開保函的方式才會節(jié)約成本。三是作為操作人財務經(jīng)理缺乏足夠的動力，開保函往往要經(jīng)過審核和一系列的手續(xù)要辦理，增加了財務經(jīng)理的工作量，因此作為財務經(jīng)理缺乏足夠的動力。以上分析的幾點因素都是目前業(yè)務市場開拓有難度的原因，在以后的具體操作中，應該結(jié)合這些因素，從我們自身方面盡量的避免為企業(yè)帶來麻煩，又能滿足企業(yè)的要求，擴大我們的業(yè)務量。

3．大客戶、大單業(yè)務。在幾個月的市場拓展中，也發(fā)現(xiàn)了不少存在保函業(yè)務的中小公司，其產(chǎn)品銷售或者承接工程主要是通過投標的方式。但在具體調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，這類公司投標總額一般在幾百萬左右，投標保證金往往是幾萬元，由于擔保公司和銀行均存在最低收費，這種情況下使用保函無法降低成本。因此在未來的市場拓展中，還是主要應該以大客戶為主。另外通過靈活的保函額度形式，解決中等客戶的需求。

（二）保函業(yè)務客戶分析

1．工程類，例如裝飾工程公司。這類業(yè)務在保函業(yè)務市場中所占的比重應該較大，包括廠房建設、商品房建筑工程、室內(nèi)外裝修、大型水電工程建設。其中前三類工程甲方以公司為主，相應付款周期較長，但招標過程通常比較透明，一般表現(xiàn)為工期較緊。第四類水電工程建設多為市政工程招標，招標過程中存在諸多非市場因素干擾，并且在工程進度中有時會因為甲方延誤工期。在過去的幾個月中，我司共接觸了12家企業(yè)，發(fā)現(xiàn)工程類企業(yè)對擔保收費非常敏感，很多企業(yè)在初步接觸后因為保費問題謝絕合作。此類客戶利潤率較低，一般在5％左右，且保函類市場競爭激烈，因此至今只有一家企業(yè)采用了我司保函。

2．系統(tǒng)集成類，如賽為弱電工程。此類業(yè)務接觸的企業(yè)也比較多，包括弱電工程、水處理工程、系統(tǒng)集成工程，目前接觸的系統(tǒng)集成工程企業(yè)規(guī)模較小，單筆業(yè)務總金額在幾十萬至幾百萬不等，所需保函量相應較小，前后共接觸十幾家公司，但實際收效不大，主要原因在于缺少大的客戶，以賽為為例，雖然我司為其開具一單履約保函，但賽為公司在銀行有200萬的保函額度，也就意味著有大量業(yè)務的公司往往在銀行可以取得授信額度。

3．大宗產(chǎn)品供應類，如路安特。該類業(yè)務市場前景較好，由于我們較易掌

握此類企業(yè)生產(chǎn)能力，且產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定，保函風險較低，以路安特為例，單筆業(yè)務額均較大，在幾千萬至上億元不等，保函業(yè)務空間較大，目前市場拓展途徑有待進一步思考。

4．設備供應類，如藍韻、美加麗等。該類業(yè)務較為穩(wěn)定，同產(chǎn)品供應類業(yè)務相似，單筆業(yè)務額較大，履約風險可控，目前困難在于尋找更多的優(yōu)質(zhì)客戶。

以上分析僅基于半年來保函業(yè)務開展情況，可能存在一定片面性，有待在進一步工作中繼續(xù)思考。

（三）目前保函業(yè)務市場空間的劃分與競爭因素

目前深圳市已有擔保公司130家，開展業(yè)務50家，銀行對擔保公司保函認可程度不同，普遍認同的只有3家，我司、中小企業(yè)擔保中心和中科智，但在實際操作中，一些銀行也認可其它擔保公司的保函。

1．市場劃分。目前開具保函的途徑主要有如下幾種：

（1）銀行優(yōu)質(zhì)客戶直接通過銀行開具保函，根據(jù)企業(yè)在銀行的信用不同，開具保函從完全授信到100％ 保證金不等，如何將使用保證金的客戶變?yōu)槲宜究蛻羰鞘袌鐾卣沟姆较蛑唬?/p>

（2）通過擔保公司反擔保在銀行開保函，這類業(yè)務競爭主要存在于我司與中小企業(yè)擔保中心之間，以實際經(jīng)驗為例，我們接觸過的兩家玻璃幕墻公司及一家綠化工程公司均在中小企業(yè)擔保中心有較大保函額度；

（3）直接開具保函，由于采取低價競爭，這類保函業(yè)務主要被小的擔保公司占有，隨著深圳市建設局出臺僅接受銀行保函的規(guī)定，這類市場份額將迅速縮小，如何抓住有利時機切入市場是最近幾個月保函拓展的主要方向。

2．影響市場競爭的主要因素：

（1）費用。擔保費是目前非銀行保函競爭的主要因素之一，目前我公司擔保費基本收費情況為投標保函1％，履約、預付款、支付保函為2％左右，視企業(yè)情況不同和我公司談判優(yōu)勢不同上下浮動。而一般小擔保公司基本收費在0.3％左右，因此在基本費率上目前公司沒有優(yōu)勢。在費用因素里面還應該考慮到保證金和反擔保措施設定。部分小擔保公司要求繳納一定的保證金，在一定程度上降低了保函的使用效率，也變相的提高了擔保費率，以收取10％保證金為例，沒有計算銀行利息收入的情況下，實際保費相當于上升了11％。因此我公司在采取價格競爭策略時，應該靈活應用保證金方式，在保證收益的情況下盡量滿足客戶的要求。

第6篇 大學生業(yè)務員假期社會實踐調(diào)查報告

__公司是__地區(qū)最具勢力的網(wǎng)絡公司之一，主要經(jīng)營網(wǎng)絡方面的一些業(yè)務，例如：為政府、公司、集團、或個人制作網(wǎng)頁;還有提供各種信息查詢、娛樂等增值業(yè)務。因為公司最近推出一個商品信息平臺(__商城)，針對__地區(qū)的一些實際市場情況，為整個__地區(qū)的商家提供一個商品展示和推廣的平臺。我的工作就是為公司拉客戶，使他們將自己的商品在__商城這個商品信息平臺上向__地區(qū)的廣大消費者推廣宣傳。

其中7-12至7-15號是培訓時間。在此期間不同的部門領導向我們介紹各種業(yè)務知識和交際技巧。而這些經(jīng)驗都是領導們在實際工作中確確實實碰到的問題，和一些較好的解決方法。我想這些知識也正是學校要求同學參加社會實踐所要獲得的。

每個小組向自己負責地區(qū)內(nèi)的所有公司、廠商、門市，介紹__商城的大概情況，以及我們__商城新推出的的項目內(nèi)容和操作流程及一些相關的收費情況，盡量向他們介紹__商城較其它商城的優(yōu)越性，并希望他們也能參加到我們的商城當中來。如果商家同意與本公司合作，就請他們先填一份登記表，這份登記表主要是登記商家的一些信息。如商家姓名、聯(lián)系方式、商鋪的詳細地址、經(jīng)營商品的種類、品派、價格等等。過幾天公司會派人去將商家提供的商品用數(shù)碼相機拍攝下來，然后將登記表中相關的信息一起上傳到__商城的網(wǎng)站上，以便給消費者最清晰、最準確的一些商品信息。最后一個程序就是：當公司將商家的商品信息上傳到__商城的網(wǎng)站后，會給每一位商家回饋我們的具體進展情況，并為每一位商家提供本商城網(wǎng)站的一個id號碼和密碼，以便商家及時將自己的新商品或市場價格上傳到網(wǎng)站上，更新商品信息，給消費者準確的商品情報。當然，為了確保商家的可靠性和真實性，在登記表中都記錄有每個商家的身份證號碼和工商營業(yè)執(zhí)照號碼。

在這次社會實踐工作中，我們每個人都相當認真負責，真正意識到團結(jié)合作的重要性以及一些重要的社交經(jīng)驗和技巧。其中禮貌是相當重要的， 它體現(xiàn)著本公司的形象問題，也是我們培訓期間公司強調(diào)的重點內(nèi)容。作為一個業(yè)務員，成功基礎是耐心。死纏爛打、不離不棄是公司對業(yè)務員提出的一種希望，也是一種基本要求。本項目的領導親口對我說道：業(yè)務員，你的身份決定了你要不怕丟臉，當你被一個商家趕出門口后，你又是一條好漢，重新調(diào)整笑容走進另一家商戶。這才是真正的生存之道，這也是我們在學校一輩子都學不到的。舉個例子來說：當我們走進一家門市，老板一看到我們的工作證，熱情馬上會消失，跟著而來的就是不屑一顧，這也不能怪他們;因為每天各式各樣的報紙廣告、電視廣告、網(wǎng)絡廣告、黃頁宣傳等的業(yè)務員比他們的可戶還多。當我們還未來的及介紹自己的來歷和目的時，他們就很有經(jīng)驗地說：老板不在，這些事情我們作不了主。這也是我們培訓課的一個內(nèi)容，也是對業(yè)務員最具殺傷力的借口，唯一的解決方法就是耐心，放緩語速低聲下氣向他們介紹我們能給他們帶來的好處，盡量引起他們的興趣 ，好多次剛開始說老板不在的人最后卻和我們簽約了，并且身份證的名字和營業(yè)執(zhí)照上的是一樣的。其實他(她)們自己就是老板，相信我們的成功主要還是耐心。如果當我們聽說他(她)說自己不是老板時馬上調(diào)頭走人，相信我們回喪失掉很多客戶。

我曾經(jīng)聽說業(yè)務員的一條準則是：sell goods, sell yourself first.經(jīng)過這次實踐，我能真正體會到這一點。你不但要吃閉門羹、看人臉色，反而要向他們說：對不起，打攪了。在工作中，在真正的社會交際中，顧客永遠是對的，你不能摻雜自己的個性，不能與商家的言論向悖，不能迎合，只有避免，轉(zhuǎn)移話題、最終引起他的興趣，而我也是按照這一原則做事的：第一：樂觀;第二：死纏爛打;第三：能做成交易的最好，不能做成交易的盡量成為朋友或陌生人，千萬不要成為敵人;相信如果違反第三條準則的話無疑是業(yè)務員最失敗的典型。

此次社會實踐，真正地填補了我在課堂上所沒能學到的空白，真正增長了我的社會交際經(jīng)驗。一個人可以沒有淵博的知識，但絕對不能沒有社會交際的經(jīng)驗和能力，這也是我此次實踐體會最深的一份心得。

第7篇 企業(yè)業(yè)務流程調(diào)查報告

企業(yè)業(yè)務流程調(diào)查報告

網(wǎng)絡經(jīng)濟時代最大的特征是信息傳遞的迅速、及時和準確，企業(yè)會計報表的半年呈報或年度呈報已不能適應網(wǎng)絡時代的要求，實時聯(lián)機報告系統(tǒng)既是需要又成為可能。全球經(jīng)濟環(huán)境下大規(guī)模的會計信息使用者投資策略呈現(xiàn)多樣化和個性化的趨勢，管理者、投資者以及相關利益集團希望可以隨時通過在線訪問獲取企業(yè)最新的、歷史的會計信息，以便作出正確的經(jīng)營決策，減少風險。另外從會計信息呈報的內(nèi)容方面看，投資者要求從看重財務信息擴展到財務信息與非財務信息并重，從著重呈報最終經(jīng)營成果信息擴展到呈報企業(yè)的背景信息和前瞻性信息為主的信息，但目前的會計業(yè)務流程并不能滿足上述要求。因此，用信息技術(shù)徹底地重新設計會計業(yè)務流程，是滿足企業(yè)內(nèi)外會計信息使用者的需求，提高企業(yè)核心競爭力的重要研究議題。

一、傳統(tǒng)的會計業(yè)務流程及其缺陷

傳統(tǒng)的會計信息系統(tǒng)需經(jīng)過一系列順序的循環(huán)活動，會計核算嚴格按照“填制憑證一登記賬簿一編制報表”的順序，一層層地進行。這種會計流程雖然在內(nèi)部牽制方面能發(fā)揮一定的作用，但是會延長時間，降低會計報告的及時性，且使得會計信息內(nèi)容單一化。時下流行的電算化會計信息系統(tǒng)雖然替代了手工操作，但財務會計流程自動化僅僅是手工財會工作的翻版，并未改變傳統(tǒng)會計信息系統(tǒng)結(jié)構(gòu)的本質(zhì)。大部分電算化商品軟件一般將會計系統(tǒng)分解為原材料核算子系統(tǒng)、工資核算子系統(tǒng)、銷售核算子系統(tǒng)、固定資產(chǎn)核算子系統(tǒng)、成本核算子系統(tǒng)、賬務處理子系統(tǒng)、報表編制子系統(tǒng)等相對獨立的模塊，各模塊下再進行細分，形成一個名副其實的“金字塔”式結(jié)構(gòu)。因此各核算子系統(tǒng)之間彼此分割，成為一個個獨立的信息孤島，會計數(shù)據(jù)傳輸往往是滯后的、零散的。這種財務會計流程并沒有改變傳統(tǒng)會計信息系統(tǒng)結(jié)構(gòu)的本質(zhì)，也沒有消除其缺陷。

1。難以滿足管理需要。財務部門只是記錄經(jīng)濟業(yè)務的資金流信息，并不采集業(yè)務活動的全部數(shù)據(jù)，同一經(jīng)濟業(yè)務的相關數(shù)據(jù)被分別保存在財會人員和非財會人員手中，財務人員手中只有描述業(yè)務事件的子集數(shù)據(jù)也這樣忽略了大量管理信息，導致會計信息系統(tǒng)與其他系統(tǒng)數(shù)據(jù)有可能不一致或信息隔閡和信息重復。

2。無法滿足實時控制的需要。傳統(tǒng)會計信息系統(tǒng)所反映的資金流信息往往滯后于物流信息，財務賬和財務報告不是當前時點的余額，以至于企業(yè)元法從效益角度上對經(jīng)營生產(chǎn)活動進行實時控制。會計數(shù)據(jù)通常是在業(yè)務發(fā)生后采集，會計數(shù)據(jù)加工是將滯后采集的數(shù)掘進行排序、過賬、匯總、對賬等。財務報告不能直接利用，必須經(jīng)過若干后臺加工才能提交到使用者手中。在經(jīng)濟環(huán)境瞬息萬變的今日，信息的實時性決定了它的有效性和控制力度，會計信息的滯后性不能使管理者從會計信息系統(tǒng)中得到所需的信息，降低了會計信息的相關性，失去了其應有的價值。不管是手工的.會計業(yè)務流程還是這種會計電算化方式的會計信息系統(tǒng)，其實質(zhì)仍然是事后算賬，并沒有充分發(fā)揮網(wǎng)絡的優(yōu)勢，無法支持事前支持、事中控制、事后分析。

二、將流程再造思路應用于會計信息系統(tǒng)

（一）關于業(yè)務流程再造

“業(yè)務流程再造”（bpr）是美國的michaelhammer于1990年提出的。它的內(nèi)涵是指基于信息技術(shù)的、為更好地滿足顧客需要服務的、系統(tǒng)化的、企業(yè)組織工作流程及相關活動，它突破了傳統(tǒng)勞動分工理論的思想體系，強調(diào)企業(yè)組織形式以“流程導向”替代原有的“職能導向”，為企業(yè)經(jīng)營管理提出了全新的思路。福特公司北美財務部門通過bpr重建其付款程序，以減少間接費用和管理費用是最典型的例子。bpr的基本內(nèi)容可概括為：以顧客需求和企業(yè)的戰(zhàn)略目標為驅(qū)動力，以企業(yè)的流程為對象，運用信息技術(shù)、人與組織管理，達到大幅度提高企業(yè)整體績效的目標。許多實際中成功的bpr已經(jīng)表明信息技術(shù)使企業(yè)流程改造成為可能并非常有效，同時它又是流程改造的組成要素之一，從根本上改變了企業(yè)的經(jīng)營管理活動方式。但bpr本身并不是一種形式，更不是一個算法或者公式，它所體現(xiàn)的更多的是一種觀念和思想，即從顧客需求出發(fā)、以企業(yè)的經(jīng)營目標為核心，在動態(tài)的競爭環(huán)境中保持一種自我反省的頭腦，發(fā)現(xiàn)并解決存在的問題，讓流程的運轉(zhuǎn)能夠滿足顧客的期望和服務于企業(yè)的最大利益，使企業(yè)保持一種強有力的競爭地位。

（二）基于事件驅(qū)動的會計信息系統(tǒng)流程再造對于會計業(yè)務流程來說，再造的目標是針對傳統(tǒng)會計流程中的不足與缺陷，大幅度提高會計信息的相關性、及時性，節(jié)約會計戚本。為此，仿造企業(yè)的其他業(yè)務流程再造，會計業(yè)務流程再造是以會計業(yè)務流程為對象，以會計信息使用者的信息需求為驅(qū)動力，采用決策模型、網(wǎng)絡數(shù)據(jù)庫技術(shù)和面向?qū)ο蟮挠嬎銠C技術(shù)，由決策模型驅(qū)動，呈報標準的源數(shù)據(jù)信息，以達到上述再造的目標。和傳統(tǒng)的會計信息系統(tǒng)賬表驅(qū)動所不同，新的會計流程應用流程再造的思想是：將實時信息處理嵌入業(yè)務處理過程中，企業(yè)在執(zhí)行業(yè)務活動的同時，將業(yè)務數(shù)據(jù)輸入管理信息系統(tǒng)中，通過業(yè)務規(guī)則和信息處理規(guī)則，生成集成信息，基于這種模式構(gòu)建的會計信息系統(tǒng)稱為“事件驅(qū)動”的會計信息系統(tǒng)。事件驅(qū)動（eventdriven）是一種計算機術(shù)語，是指當某一特定事件要求代碼進入工作日才程序指令開始執(zhí)行。應用到會計上，對會計源數(shù)據(jù)信息不進行進一步的順序性加工處理，當決策者需要某項專用信息時，只要驅(qū)動相關專用信息代碼處理，隨時可以滿足要求。在事件驅(qū)動的方式下，可以把信息使用者所需要的信息按使用動機不同劃分為若干種事件，為每一種事件設計相應的“過程程序”模型，當決策者需要某種信息時，根據(jù)不同事件驅(qū)動相應“過程”處理程序，從而得到相應的信息。這種基于事件驅(qū)動的會計信息系統(tǒng)的特點：

（1）實現(xiàn)了源數(shù)據(jù)倉庫的共享。系統(tǒng)結(jié)構(gòu)將使物理上分散的企業(yè)的多個數(shù)據(jù)庫在邏輯上集中，支持不同層次、綜合性的信息需求。按業(yè)務事件規(guī)則對業(yè)務數(shù)據(jù)進行綜合采集和存儲后，可建立共享的綜合業(yè)務數(shù)據(jù)庫。經(jīng)過標準編碼的源數(shù)據(jù)信息，可以滿足企業(yè)外部所有的信息使用者使用，使數(shù)據(jù)真正做到同出一源，實現(xiàn)共享。

（2）業(yè)務流程、財務會計流程（信息流程）、管理流程之間能夠緊密合作，各部門信息孤島的不協(xié)調(diào)和低效狀態(tài)可以得到緩解。信息處理規(guī)則能夠打破職能壁壘，根據(jù)信息使用者的決策需求進行信息加工；會計也可以根據(jù)自己的規(guī)則進行信息加工，輸出財務會計報表。

（3）實時財務報告，提取信息與企業(yè)處理信息同步。信息處理與業(yè)務活動的執(zhí)行過程是同步的，將各業(yè)務事件的會計控制規(guī)則嵌入，能夠?qū)嵤嫷氖轮锌刂疲到y(tǒng)能將違反規(guī)則的活動實時地向負責人發(fā)送異常情況報告，或者阻止舞弊活動的執(zhí)行，系統(tǒng)預防風險的能力將大大提高。

當人們發(fā)現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)已經(jīng)成為生活的一部分時，傳統(tǒng)的會計信息系統(tǒng)也不可逆轉(zhuǎn)地要受到其沖擊。企業(yè)只有主動認識并采取行動，如對會計傳統(tǒng)理念重新認識，對會計信息需求進一步研究，對會計業(yè)務流程進行重構(gòu)，才能給會計創(chuàng)造無限的生機和活力。

第8篇 道縣郵政局農(nóng)資配送業(yè)務調(diào)查報告

為全面了解我局農(nóng)資分銷業(yè)務發(fā)展情況，并為下步工作及農(nóng)資業(yè)務渠道建設制定一些有針對性的措施，在局領導的安排下，8月7-10日，縣局分管副局長及經(jīng)營部主任分別帶兩個調(diào)查小組深入壽雁、仙子腳、白馬渡等支局，就農(nóng)資分銷業(yè)務進行了重點抽樣調(diào)查。

一、基本情況

截止7月底，全縣郵政累計農(nóng)藥要數(shù)125萬元，肥料要數(shù)218噸(其中，金秋肥料要數(shù)103噸，農(nóng)藥要數(shù)47萬元)，累計形成收入42萬元，實際上繳市局收入53萬元，較去年同期增長45%。各網(wǎng)點累計欠繳貨款65萬元，其中，梅花欠7萬元，仙子腳欠2.8萬元，清塘欠6.5萬元，祥林鋪欠8萬元，公壩欠8萬元，白馬渡欠9萬元，柑子元欠2萬元，壽雁欠13萬元，發(fā)投中心欠5萬元。業(yè)務發(fā)展不平衡。從網(wǎng)點來看，繳款最多的是仙子腳支局，1-7月份累計繳款12萬元，最差的是發(fā)投中心，只有1萬元。從投遞員個人來看，最多的四馬橋支局投遞員曾德春要數(shù)4萬元，形成收入1.5萬元，最少的梅花支局投遞員何永善要數(shù)只有1300元，形成收入280元，收入絕對值相差1.22萬元。全縣40個鄉(xiāng)郵員，有40個鄉(xiāng)郵員形成差價收入在1000元以下。

二、存在的問

從客觀上來講，資金瓶頸的制約、一季度旺季時來貨不及時及金秋公司的競爭等因素在一定程度上影響了我局農(nóng)資業(yè)務的發(fā)展。除此之外，以下問題的影響也是顯而易見的，歸納起來，有四個方面的問題：

(一)從員工層面上來看，不少員工，甚至包括個別網(wǎng)點負責人對待農(nóng)資分銷業(yè)務抱著消極應付和無所謂的心態(tài)?？h局領導推一下則動一下，有的甚至連再怎么推也不動。主要有以下原因：

1、認識上的不足。按照省公司李雄總經(jīng)理的定位，以后的農(nóng)村支局，主要是抓好兩個體系建設，一個是農(nóng)村金融服務體系建設，另一個是農(nóng)資配送服務體系建設。有的員工對農(nóng)資分銷業(yè)務的戰(zhàn)略地位認識不足，對郵政企業(yè)的認識還停留在寄信送報的老套路上，認為郵政搞農(nóng)資是不務正業(yè);有的員工則擔心郵政搞農(nóng)資是為他人做嫁衣裳，他們以郵政以前和“亞華種業(yè)”合作搞種子郵購為例，擔心銷路一打開，該農(nóng)資企業(yè)又和郵政取消合作了，這樣郵政又會從頭開始，出現(xiàn)年年發(fā)展年年難的局面，這種認識具有普遍性。這種認識上的不足，與企業(yè)的宣講、培訓及員工思想教育、形勢教育工作不力有關。

2、部分投遞員紀律性差、團隊意識、企業(yè)忠誠度較差。這部分員工對分配的個人任務有抵觸情緒，主動接受任務的少，大部分是被動的，有的即使勉強接受一點任務，其處理方式卻是將領來的貨堆在某個熟人或者代辦員家里，不聞不問，幾乎不去銷售。另外，在現(xiàn)有體制下，鄉(xiāng)郵員是委代辦性質(zhì)的，不是勞務工，也不能享受勞務工的相關政策。因此，幾乎所有的委代辦投遞員對企業(yè)都沒有什么歸屬感，直接導致其紀律性、團隊意識及企業(yè)忠誠度較差，其配送積極性也因而受到影響。

3、欠款回收難。主要有三個原因：一是郵政配送下去的農(nóng)資產(chǎn)品全部是贖銷鋪貨的，有的人則認為，反正自己不出錢，對貨款何時收回、收不收得回沒有緊迫感。二是農(nóng)產(chǎn)品收回周期較長，不少用戶承諾的還款時間較長，在客觀上導致上欠款回收難。三是由于局里資金緊張，部分業(yè)務發(fā)展政策兌現(xiàn)不及時，有的員工則以此為借口，拒不繳款。在一方面，壽雁支局有代表性，該支局一些投遞員和代辦員表示，局里何時兌現(xiàn)獎勵政策則何時上繳農(nóng)資欠款。

4、畏難情緒和消極心態(tài)嚴重。有的人認為任務太重，反正完不成，干脆不搞。有的人甘于平庸，寧愿一個季度1200元的農(nóng)資掛鉤考核獎金不要，每個月領幾百元錢也心安理得。

(二)從管理層面上來看，部分單位管理上的滯后也影響了農(nóng)資業(yè)務的進一步發(fā)展。

1、個別網(wǎng)點負責人管理水平有待進一步提高，導致干群關系緊張，員工有抵觸情緒。

2、部分網(wǎng)點沒有制定相應的二級考核辦法，或二級考核辦法不合理。體現(xiàn)為分配任務時有的搞平均主義;收入二級收入分配時沒有體現(xiàn)多勞多得，按效益分配的原則;甚至有的搞暗箱操作，三人民主理財小組或沒建立，或名存實亡。

3、有的網(wǎng)點對市場的認識不足，盲目大量要貨，往代辦點鋪貨沒有針對性，導致貨物大量積壓，不僅影響了資金的周轉(zhuǎn)，甚至還對貨物造成了損毀。例如壽雁支局，往金秋公司要了大量的化肥沒銷出去，大部分堆在支局的走廊上，由于長時間在日光作用下，包裝物風化損毀嚴重達20余袋，結(jié)果退貨給金秋公司時被拒絕接收，只有自己降價處理。

4、企業(yè)員工家族化增加了企業(yè)的管理難度。郵政企業(yè)的員工，大部分是職工的子弟和親戚，家族化嚴重，管理難度大，不少網(wǎng)點負責人怕牽一發(fā)而動全身，因而不敢管理，在制度與人情的較量中，往往選擇人情。

(三)從產(chǎn)品層面上來看，郵政配送的農(nóng)資與農(nóng)民朋友的消費需求差距明顯。

1、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一。我縣郵政配送的農(nóng)資產(chǎn)品主要是正邦、中邦公司的農(nóng)藥和廣東宏遠集團的保得生物有機肥，另外還有一部分金秋公司的化肥和農(nóng)藥。以化肥這一塊為例，我縣大部分農(nóng)民往往習慣于在開春前就備好了各類肥料，且是氮(如氮銨、尿素)、磷(如過磷酸鈣)、鉀(如氯化鉀)、復合肥搭配購置。社會上的其他農(nóng)資經(jīng)銷商，根據(jù)農(nóng)民朋友的這一消費需求，在頭一年冬儲時就將各種化肥基本上配齊了，且以復合肥為主要贏利點，而氮銨、尿素等產(chǎn)品幾乎是微利，甚至略有虧損，其基本銷售策略是氮銨、尿素等微利產(chǎn)品與復合肥搭在一起賣，采取組合營銷策略。而郵政提供的化肥只有保得生物有機肥一種，農(nóng)民沒有選擇的余地。今年4月，縣局與縣金秋公司簽訂了合作協(xié)議，但畢竟時間上已經(jīng)遲了，大部分用戶，特別是一些種植大戶已基本上備貨完畢，營銷空間大大縮小。另外，保得生物有機肥笨重(50公斤/袋)，上下車不方便，企業(yè)裝卸成本因此大大提高，平均每包增加裝卸成本高達4元以上，營銷人員送貨上門也不方便。

2、產(chǎn)品價格偏高。以保得有機肥為例，含硫的110元/袋(50公斤)，含氯的100元/袋，且有效肥質(zhì)只有15%，價格遠遠高于市場上的同類產(chǎn)品。不少投遞員戲稱，郵政配送的農(nóng)資產(chǎn)品的批發(fā)價比個體戶的零售價還要高。這種情況造成了兩個方面的影響。從經(jīng)營者(投遞員、代辦員)來講，利潤空間有限，能銷售折扣有限，經(jīng)銷人員的預期收入較低，影響了員工的銷售積極性。從消費者角度來講，價格更是影響購買的一個重要因素。在我縣農(nóng)村，青壯年大部分外出打工去了，在家種田的大部分是老人和婦女，這類消費者對價格比較敏感，盡管郵政提供的產(chǎn)品質(zhì)量不錯，但由于價格較高，消費者往往會選擇其它價格較低的產(chǎn)品。其它農(nóng)資經(jīng)銷商，因為冬儲做得好，價格優(yōu)勢明顯，產(chǎn)品價格競爭力大大強于郵政。

3、宣傳不到位，產(chǎn)品知名度較低。相當一部分消費者，并不知道郵政企業(yè)能分銷農(nóng)藥化肥等農(nóng)資產(chǎn)品。郵政的農(nóng)資產(chǎn)品推廣基本上依賴鄉(xiāng)郵員的上門營銷，其它宣傳幾乎是一片空白，產(chǎn)品知名度低。而同類競爭者的產(chǎn)品卻恰恰相反，且不說氮銨、尿素、過磷酸鈣等傳統(tǒng)產(chǎn)品，西洋、洋豐、鄂中等品牌的復合肥的電視廣告、墻體廣告到處都是，產(chǎn)品知名度相當高。而消費者普遍有從眾的消費心理需求，從這個角度來看，也增加了郵政農(nóng)資產(chǎn)品的營銷難度。如對保得產(chǎn)品的認識，消費者幾乎沒聽說過，因而持懷疑的態(tài)度。

4、產(chǎn)品價格剛性，不能適應市場的變化。社會上其他的農(nóng)資經(jīng)銷商對市場的反映很靈敏，其產(chǎn)品銷售價隨市場的變動而變動。郵政企業(yè)則不行，其產(chǎn)品定價是剛性的，不能隨市場需求的變化而變化。

(四)從技術(shù)層面看，從業(yè)人員農(nóng)資知識薄弱，大大影響了營銷效果。

1、技術(shù)力量薄弱，缺乏精通農(nóng)資知識的人才。郵政企業(yè)配送農(nóng)資，有其網(wǎng)絡、人員、百年郵政的品牌形象等優(yōu)勢，但不足之處也是顯而易見的。即不懂農(nóng)資知識，影響了從業(yè)人員的營銷效果。例如在對含氯保得有機肥的使用上，這種肥料對冷浸田使用效果不明顯，如使用必須要曬田，必須要多搭配一些氨銨、尿素等氮肥。而我們的營銷人員不懂這一點，在營銷時沒和用戶講清，結(jié)果仙子腳、小甲、富塘等部分種植冷浸田的稻農(nóng)見效果不明顯，意見很大。技術(shù)力量薄弱主要有兩個方面的原因。一是郵政企業(yè)本來就缺乏這方面的人才且培訓又不到位，二是部分員工學習的主動性差，不愿意自學，有的員工甚至錯誤地認為，學得越多就做得越多，不懂最好，什么也不用做。

2、營銷手段單一。目前我局主要有三種營銷方式，一是鄉(xiāng)郵員上門營銷，基本上是種感情營銷;二是社會營銷，即村郵代辦;三是網(wǎng)點柜臺營銷。以第一種方式為主，后兩種為輔。村郵代辦由于點較少，達不到一定的規(guī)模效應，且贏利空間較小，代辦員積極性并不高。而網(wǎng)點柜臺營銷由于各支局都沒有專門的農(nóng)資經(jīng)銷門面，基本上僅靠趕集時稍稍賣一點點(每趕一個集，少的只有幾十元，多的可上千元)，效果也非常有限。

3、渠道建設滯后?？h——鄉(xiāng)——村三級銷售渠道沒有建立，僅僅靠鄉(xiāng)郵員在送郵件的過程中順便搭點農(nóng)資，其效果非常有限。

4、售后服務及反饋機制不到位，重銷售，輕服務輕反饋現(xiàn)象嚴重。

三、下步工作建議

郵政配送農(nóng)資的市場空間非常大，但挑戰(zhàn)與機遇共存。那么我縣郵政如何克服現(xiàn)有的不足并充分發(fā)揮自己的優(yōu)勢，進一步將農(nóng)資業(yè)務做大做強呢?現(xiàn)以金秋公司為參照物，并結(jié)合郵政企業(yè)的實際，筆者提幾點建議。

(一)金秋公司基本情況：

該公司是國家商務部“萬村千鄉(xiāng)工程”在道縣的試點企業(yè)，人員主要來于縣生資公司。企業(yè)性質(zhì)：私營股份制企業(yè);渠道建設：網(wǎng)絡已遍及全縣城鄉(xiāng)，在縣城、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)及一些大的行政村都設有代辦店，渠道完善，這些代辦店大部分為夫妻店，大部分有自己的配送車;技術(shù)力量：有多名專職技術(shù)員，技術(shù)力量雄厚，能上門服務;營銷模式：主要是店面式營銷及大客戶營銷;要貨方式：主要是帶款要數(shù)，也鋪少量的貨,基本上是要第二批貨時必須上繳一批的貨款，有效避免了貨款欠繳問題。激勵措施：對完成一定銷量的獎勵代辦員旅游指標;貨源：由于冬儲做得較好，貨源充足，品種較多，且高、中、低檔產(chǎn)品搭配得當，便于用戶選擇，便于實行組合營銷策略;服務：病蟲災害預警及時，技術(shù)人員隨時隨地都能上門服務，較重視售后服務工作;培訓：有自己的一套培訓機制，不僅培訓到技術(shù)員，還培訓到代辦員，另外，還重視請生產(chǎn)產(chǎn)家來開產(chǎn)品說明會及提供技術(shù)培訓。銷量：不詳，據(jù)說僅化肥一項每年的銷量可達5-6萬元。可見，作為郵政最大的一個競爭對手，金秋公司的機制、產(chǎn)品組合、渠道建設、技術(shù)、服務、結(jié)算方式等方面與郵政相比更具優(yōu)勢。

俗話說，他山之石，可以攻玉。金秋公司的一些做法值得我們借鑒，我們必須要高度重視該公司的競爭。另外，據(jù)了解，從明年開始，糧食系統(tǒng)，供銷系統(tǒng)也準備大搞農(nóng)資，競爭將空前激烈。如果我們不做好準備積極應對，郵政的農(nóng)資配送業(yè)務就會被邊緣化甚至被淘汰。

(二)下步工作建議：

1、強化教育，切實轉(zhuǎn)變員工，特別是一線營銷人員的觀念。省局李雄總經(jīng)理指出，以后農(nóng)村郵政重點抓好“農(nóng)村金融服務體系和農(nóng)村農(nóng)資配送服務體系”兩大建設。縣局領導將這一定位在會上多次進行了宣講，有的支局長有所觸動，但也有個別支局長認識不足，重發(fā)展、輕管理、輕教育的現(xiàn)象比較普遍，常常強調(diào)一些客觀理由，存在畏難情緒。在政策宣講及形勢教育上，支局長到支局員工及代辦員這一條線上基本上是脫節(jié)的，這也是一線營銷人員認識不到位的主要原因。建議支局一定要根據(jù)縣局的要求，開好會，在轉(zhuǎn)變員工思想這一工作上做細做實。

2、強化團隊建設，建議和完善支局二極考核辦法。目前，個別支局員工凝聚力不強，團隊精神欠缺。其原因固然是多方面的，例如，網(wǎng)點負責人的魄力、管理藝術(shù)等等，另一重要原因是支局二級考核辦法不健全，在任務分配及收分配上不能體現(xiàn)公平、公開、公正的原則。建議經(jīng)營部指導各支局(含發(fā)投中心)建立一套科學合理的二級考核辦法，并在縣局工會的指導下，通過“三人民主理財小組”規(guī)范支局二級分配。同時，網(wǎng)點負責人也要注意管理藝術(shù)，切忌以權(quán)力壓人，切忌惡語傷人，要努力建設和諧支局，提高團隊凝聚力及協(xié)作精神。

3、靈活解決資金瓶頸問題。實踐證明，如果只指望市局撥款是不現(xiàn)實的。我局為解決資金瓶頸問題進行了有效的嘗試，如職工集資，對集資方返點優(yōu)惠。另外，還有一種方式，是不是可以做一做存單小額質(zhì)押貸款的文章?在確保手續(xù)完備、合規(guī)的條件下，鼓勵支局通過存單小額質(zhì)押貸款解決要貨資金問題，貸款利息由企業(yè)負擔。凡自籌資金要貨的，給予更高的銷售折扣。這樣可一舉三得，一是解決資金不足的問題，二是同時發(fā)展了局里的小額質(zhì)押貸款業(yè)務，三是可解決貨款回收難的問題(用自己的錢要貨，回收體貨款的積極性一定高些)。

4、重視冬儲工作。據(jù)了解，農(nóng)資經(jīng)銷商的利潤來源大部分靠冬儲(產(chǎn)品進貨價格便宜，可增加15%以上的進銷差)。如果郵政搞冬儲，其資金來源和小額質(zhì)押貸款解決，當然，這需要通過上級的同意。也可通過集資的辦法解決。冬儲的重點，應放在化肥的產(chǎn)品組合上，氮、磷、鉀及復合肥都要備齊，這方面，可通過與金秋公司加強合作來解決。到底應該冬儲多少貨?也就是講要準備多少錢搞冬儲，應本著穩(wěn)妥和量力而行的原則。這方面要根據(jù)農(nóng)資分銷店(含三農(nóng)服務站)的多少來定。以全縣開10個農(nóng)資門面，200-300個三農(nóng)服務站來測算，如果要搞好冬儲，估計需要準備100萬元左右的資金，資金及管理方面的風險壓力還是很大的，當然，利潤也是可觀的。

5、重視產(chǎn)品組合營銷，努力滿足消費者的消費需求。在目前的消費市場上看，對于肥料這一塊，用戶使用的最多的還是氮(主要是氮銨、尿素)、磷(主要是過磷酸鈣)、鉀(主要是氯化鉀、硫酸鉀)及復合肥(目前道縣市場西洋、洋豐及鄂中等復合肥賣得較好)，對生物有機肥使用并不多。而郵政企業(yè)提供的化肥，目前主要是保得生物有機肥。這樣，與消費者的需求有一定的差距。為解決這個問題，建議進一步加強與金秋公司的合作(為解決貨款回收難的問題，可采取帶款要數(shù)的方式)。今年以來，我局個別支局在滿足消費者消費需求，搞好產(chǎn)品組合營銷方面，走出了可喜的一步。如仙子腳支局，支局長自己墊資3萬余元搞產(chǎn)品組合，因而營銷效果也較好，值得借鑒推廣。

6、完善農(nóng)資收入結(jié)算及要貨方式。目前，我們與投遞員的結(jié)算方式是按差價收入的30%結(jié)算，例如每銷售1噸含氯保和有機肥的進銷差價是400元，銷售人員按進銷差價的30%結(jié)算，可得120元。而在邵陽、衡陽等地一些縣局，他們的銷售折扣遠遠高于我局。例如綏寧縣局，他們按進銷差價的40%結(jié)算，同樣賣1噸含氯保得有機肥，綏寧局的投遞員可得160元。據(jù)說有的兄弟局是按銷售額的15%提成，以此計算，他們賣1噸含氯保得生物有機肥可得300元。以此比較，他們的投遞員積極性較高就可以理解了。包括金秋公司在內(nèi)，他們的代辦員一般采取帶款要貨的方式，這樣有效解決了貨款回收難的問題。我們也可以借鑒這一做法。一是改革結(jié)算方式，最好按銷售額提成，可根據(jù)不同產(chǎn)品差價收入的不同，給予10-20%的折扣，該銷售折扣可直接從上繳的貨款中坐扣，個人超過縣局下達的計劃的，對于超額部分與縣局進行__分成。改革結(jié)算比率，凡帶款要數(shù)的，給予的銷售折扣要高于縣局鋪貨的。三是完善考核方式。給支局長一定的考核自主權(quán)，即縣局只考核到支局，并負責抓好支局的賬務清查工作，做到每月一查，由支局對投遞員、代辦員進行二級考核。四是改革產(chǎn)品定價模式。對部分市場競爭激烈的產(chǎn)品，適當允許其價格隨市場波動而波動。

7、強化宣傳，提高產(chǎn)品知名度。郵政可能沒有更多的錢大規(guī)模打電視廣告;但可根據(jù)郵政的特點推出其它方式的宣傳。一是利用郵政服務三農(nóng)這個平臺打政府牌，如通過新聞、政府會議、文件等形式推介郵政農(nóng)資配送。這需要與各級政府部門多匯報，多爭取政策支持，如隆回局，政府專門下文支持郵政服務三農(nóng)，由主管副縣長親自抓，營造了良好的外部環(huán)境。二是利用郵政名址信息庫進行入戶宣傳，例如，我局代發(fā)涉農(nóng)財政資金、移民資金用戶高達15萬戶，幾乎覆蓋了全縣所有的農(nóng)民。我們有這方面的名址信息，可以借鑒常德澧縣的經(jīng)驗，聯(lián)合縣財政局，以“財政對農(nóng)補貼資金發(fā)放溫馨提示”郵政明信片的方式進行入戶宣傳，或者以“致農(nóng)民朋友一封信”的方式宣傳到各家各戶。三是通過墻體廣告、宣傳車下鄉(xiāng)趕集促銷等農(nóng)民朋友喜聞樂見的方式進行宣傳，內(nèi)容要通俗易懂。例如“郵政落實中央一號文件服務三農(nóng)”這個宣傳口號就不如“歡迎廣大農(nóng)民朋友來郵政局購買農(nóng)藥化肥”、“到郵政購買農(nóng)資質(zhì)量好無假貨”這類宣傳口號讓老百姓更清楚更明白。前不久，國家郵政集團公司與國家工商總局已達成一致，同意將農(nóng)資配送列入郵政自有業(yè)務范圍，這意味著郵政不僅僅是配送，而且可以銷售農(nóng)資。這對郵政來講，是一個利好的消息，宣傳和銷售都可以大膽地搞(第二、三種宣傳方式還可增加局里的函件收入)。關于宣傳費用來源問題，一部分可通過單位自籌，另一部分可通過市局要求廠家提供，由縣局統(tǒng)一支配定向使用。

8、搞好技術(shù)培訓工作。大家都知道郵政缺乏懂農(nóng)資知識的人才，技術(shù)力量薄弱。對于如何解決這一問題，大家也有不同的看法。有的希望廠家加強技術(shù)指導，有的想從當?shù)剞r(nóng)業(yè)部門聘請專家提供技術(shù)指導。這些意見雖然可行，但筆者認為也具有一定的局限性，并非長久之計。因為廠家來的技術(shù)人員服務的區(qū)域太廣，往往一個人要管一個市，他就是有天大的本事也分不過身來;并且，廠家的技術(shù)人員最終維護的還是廠家的利益，萬一郵政部門和廠家有利益沖突時，他從技術(shù)解釋的角度出發(fā)，最終維護的還是廠家的利益。而從當?shù)仄刚堔r(nóng)業(yè)部門的專家，這是一種純市場的手段，他們與郵政企業(yè)是經(jīng)濟利益關系，講一句蠢話，你提供他多少錢他就提供你多少服務。為長期計，筆者的建議是，最終的落腳點還是培養(yǎng)自己的技術(shù)員。可通過廠家開產(chǎn)品說明會、集中培訓、鼓勵員工自學等方式，有條件的甚至到高校脫產(chǎn)學習，培養(yǎng)一批而不是一兩個技術(shù)員，不僅三農(nóng)中心的員工要懂農(nóng)資知識，每一個支局長、每一個投遞員也要懂得一定的農(nóng)資知識。另外，從長遠講，從學校招收一些植保專業(yè)的大學畢業(yè)生進行重點培養(yǎng)也很必要。

9、重視售后服務和信息反饋工作。目前，我們還普遍存在重銷售輕服務輕反饋的問題。搞好這方面的工作，實際上就是一個經(jīng)?；卦L的問題，主要有兩個方面的工作。一是做細做實客戶信息資料。二是經(jīng)常性回訪，了解用戶需求。白馬渡支局鄉(xiāng)郵員熊昌貴同志這一方面做得較好，他專門準備了一本記事本，從客戶姓名，使用了什么產(chǎn)品，使用了多少，效果怎么樣，都記錄得一清二楚，并經(jīng)常性回訪，了解用戶需求，通過這個辦法來穩(wěn)定老客戶，發(fā)展新客戶。興橋鄉(xiāng)一臍橙種植大戶曾向筆者說出了自己的心聲：最希望技術(shù)人員經(jīng)常上門指導用藥用肥。其實，客戶的這種需求也為我們提出了一個課題，即在郵政現(xiàn)有農(nóng)資技術(shù)薄弱的情況下，需要我們搞好信息反饋工作，如果我們信息反饋及時，遇到一些自己解決不了的技術(shù)難題時，可及時請廠家技術(shù)員和專家給予指導解決。

10、下大力氣狠抓渠道建設。市局何運松副局長今年7月21日在全市上半年經(jīng)營活動分析會上講了一個新的觀念“渠道為王”，其緊迫性和重要性毋需重述。最近三年來中央一號文件對郵政服務三農(nóng)提出了明確的要求，今年6月25日，商務部、國家郵政局聯(lián)合發(fā)文，推出《關于共同推進農(nóng)村流通網(wǎng)絡建設的通知》(商建發(fā)[__]236號)，文件明確提出“支持郵政企業(yè)參與萬村千鄉(xiāng)市場工程”。可見，郵政企業(yè)抓渠道建設已經(jīng)有了“上方寶劍”。根據(jù)我局的實際，筆者認為需要做好兩個方面的工作。一個方面是做好政府文章，需要向縣委縣政府及縣商務局、農(nóng)業(yè)局、工商局、技監(jiān)局等職能部門多匯報，取得他們的支持，營造良好外部環(huán)境，爭取納入“萬村千鄉(xiāng)市場工程”。另一方面，精心抓好渠道建設。以下幾個問題要認真考慮：一是支局開店的問題。目前我局還是仙子腳、白馬渡、柑子園、蚣壩等四個支局沒有門面用于開農(nóng)資店，需要租賃解決。租賃的門面位置如何，租金如何?二是三農(nóng)服務站的建點問題。具體到各個支局應建多少個點，如何解決數(shù)量與質(zhì)量之間的關系?三是人員的問題。一方面支局如果開門面經(jīng)銷農(nóng)資，確定誰來負責日常銷售工作，需不需要支局另外增加人?另一方面是代辦員人選問題，如何充分調(diào)動代辦員的展業(yè)積極性，提高其對郵政的忠誠度?四是費用問題，不僅是支局開門面還是建三農(nóng)服務站，都需要較大一筆資金，資金來源如何，如何盡量降低渠道建設的邊際成本?上述問題歸納起來重點就是兩點：一是確保有人為你辦事，即渠道成員有錢賺，展業(yè)要積極，要有效果;二是企業(yè)成本要合算，要確保一定的利潤。其中工作的難點在三農(nóng)服務站的建設上，筆者認為，關鍵要考慮以下幾個問題。一是到底要建多少點，這需要各支局按投遞段逐一進行摸底，筆者認為，凡800人以上的行政村都要建一個點。二是人選問題，重點應放在代銷店、種養(yǎng)大戶、村干部及其他有一定經(jīng)驗，懂得一定農(nóng)資知識的人身上。三是科學疊加業(yè)務，確保代辦員有錢賺(每個點年均收入至少要在3000元以上，才有積極性)，以確保其企業(yè)忠誠度，像報刊、保險、手機放號、充值卡銷售都可疊加上去，儲蓄這一塊也可以考慮，但一定要想辦法避免代辦員和支局營業(yè)員串通套取酬金。

11、抓好大客戶營銷，特別是水果大客戶。道縣是全省的水果基地，僅臍橙的種植面積就超過4萬畝，其中成年水果種植面積超過1萬畝。目前，這一塊的用藥用肥基本上由農(nóng)業(yè)局和金秋公司所壟斷。郵政要想從別人碗里搶所吃，還需要付出巨大的努力。我們配送的產(chǎn)品質(zhì)量用戶大都反映較好，目前欠缺的是技術(shù)指導的售后服務。只要我們努力發(fā)揮自己的優(yōu)勢，如網(wǎng)絡、人員、百年郵政的信譽品牌等，認真克服自身的不足，大客戶營銷這一塊還是有文章可做的。另外，今年下半年以來，我縣面臨著嚴重的干旱，許多地方二季稻無法插田，也迫使我們需要調(diào)整，水果種植大戶是我們必須要重點考慮的對象。

第9篇 業(yè)務外包的調(diào)查報告

業(yè)務外包的調(diào)查報告

業(yè)務外包調(diào)查報告模板一

(一)調(diào)查的內(nèi)容

我們將企業(yè)的財務人員設置、帳冊設置、核算狀況等作為主要調(diào)查內(nèi)容，具體包括1、財務人員設置情況，包括：

1、崗位設置狀況，是否設有總賬、出納、保管.

2、人員素質(zhì)情況，包括是否有專業(yè)證書、是否專職等。

3、賬冊設置情況，包括設置是否齊全，記載是否及時，賬賬、賬證、賬實是否相符。

4、成本核算是否準確、真實。5、抽查主要原材料、產(chǎn)成品、現(xiàn)金是否與賬面相一致。

(二)調(diào)查的結(jié)果

在調(diào)查年銷售額300萬元以下的50戶中小企業(yè)中，

1、崗位設置不全，或不規(guī)范的40戶，占調(diào)查戶數(shù)的80%

2、賬冊設置齊全32戶，占調(diào)查戶數(shù)的64%;記載及時，或基本及時的20戶，占調(diào)查戶的40%;帳實相符5戶，占調(diào)查戶數(shù)的10%

3、成本核算準確、真實的15戶，占調(diào)查戶數(shù)的30%

4、盤存主要原材料、成產(chǎn)品、現(xiàn)金與賬面相不一致45戶，占調(diào)查戶數(shù)的90%.通過這次調(diào)查，發(fā)現(xiàn)有90%以上的中小企業(yè)納稅人在財務上存在問題。

二、調(diào)查結(jié)果的分析

調(diào)查的結(jié)果是令人吃驚的，是什么原因造成這樣的結(jié)果的?

一是隨著經(jīng)濟的迅猛發(fā)展，投資主體呈現(xiàn)多元化態(tài)勢。部分納稅人產(chǎn)生了重生產(chǎn)經(jīng)營管理，輕財務核算;重營銷隊伍建設，輕財務人員培訓。少數(shù)納稅人文化層次和現(xiàn)代經(jīng)營管理理念欠佳，不能按照《征管法》和稅務機關的要求建賬，主觀隨意性太大，收支無發(fā)票，收入隨意報，記賬的業(yè)務只是非開票不可的業(yè)務，有的記賬只是形式主義，為了應付稅務機關。

二是財務人員、辦稅人員素質(zhì)參差不齊，由于新辦企業(yè)不斷增加財務人員緊缺，老會計有一定水平，但一人代幾個單位的帳，時間上不能保證;新會計不是缺理論知識，就是少實踐經(jīng)驗;更主要的原因是企業(yè)是老板，工資由老板發(fā)，不聽老板的就被炒魷魚，所以會計只能根據(jù)老板提供的票據(jù)“做賬”、“圓賬”。

三是稅務部門管理不到位。稅務部門特別是管理部門由于工作的千頭萬緒，疏于對納稅人的財務管理，不能按照征管法的要求加強稅收征管，部分稅務人員工作責任心不強，遇到問題不是很好地對照法律法規(guī)的要求加以整改，而是回避矛盾，將納稅人存在的問題私自消化。在系統(tǒng)內(nèi)部，對稅務人員的執(zhí)法責任追究重于書面與形式，沒有得到很好的落實，稅務人員思想上產(chǎn)生麻痹，得過且過的觀點左右了少數(shù)人的執(zhí)法行為。

四是現(xiàn)行法律法規(guī)對納稅人未按規(guī)定建賬的處罰較輕。對納稅人未按規(guī)定建賬的處罰，征管法第六十條第二項規(guī)定，納稅人未按規(guī)定設置賬簿、保管賬簿或者保管記賬憑證和有關資料的，由稅務機關責令限期改正，可以處二千元以下的罰款;情節(jié)嚴重的，處二千元以上一萬元以下的罰款。如納稅人偷稅數(shù)額較大，而故意銷毀或隱慝賬簿憑證的，稅務機關最多也只能給予納稅人罰款一萬元。

五是現(xiàn)行財稅法規(guī)對財務不健全缺少切實的、有效的、統(tǒng)一的界定方法。有的條文只是把“賬證不全”、“不能準確的核算銷項稅金、進項稅金、應納稅金”籠統(tǒng)的稱作財務不健全，但具體的什么叫做“賬證不全”、什么叫“不能準確的核算銷項稅金、進項稅金、應納稅金”沒有完整的、清楚的、統(tǒng)一的，操作性強的量化的標準，計算的規(guī)范尺度，“不全”、“不能準確”應達到的程度是什么，讓人感到模糊不清，財務狀況是否健全難以界定且費時費力，稅務管理人員無法把握財務不健全的“度”，客觀上造成稅務人員疏于對這類問題的管理。

三、加強管理的思考

切實加強中小企業(yè)納稅人會計核算與賬冊管理促進中小企業(yè)健康發(fā)展已迫在眉睫，經(jīng)過思考，筆者認為要做好以下幾個方面的工作：

一是加強稅法宣傳。堅持日常宣傳與宣傳月宣傳相結(jié)合，進一步提高全體公民的稅法意識，使廣大公民牢固樹立依法納稅、誠信納稅和偷稅漏稅違法的觀念，讓納稅人心中有“稅”，明白“誠信納稅”與“誠信做人”一樣重要，明白“誠信納稅”與“商譽”一樣的有價值。在日常工作中，有針對性地進行稅法宣傳，通過會計例會、業(yè)余稅校等陣地進行經(jīng)常性稅法宣傳，通過納稅評估、涉稅事項調(diào)查等進行專項輔導，促進涉稅專業(yè)人員專業(yè)知識提高。通過稅法宣傳教育，使中小企業(yè)業(yè)主明白從“誠信做帳”開始“依法誠信納稅”。

二是強化辦稅人員的培訓管理。辦稅人員是聯(lián)系稅務機關與納稅人的橋梁，是稅法宣傳聲音的傳播者，是決定征管質(zhì)量高低的重要因素。因此，應以辦稅人員管理為突破口，實現(xiàn)誠信做賬意識的增強。

1、建立辦稅人員檔案，成立辦稅人員協(xié)會，明確分片辦稅負責人，通過自律組織，交流工作體會，提高業(yè)務。

2、加大管理力度，堅持辦稅人員例會制和考核制，定期進行活動，宣傳稅收政策法規(guī)和稅收征管工作要求。建立《辦稅人員考核登記簿》，重點考核財務核算水平、日常工作能力、工作業(yè)績，通過日常征管、納稅評估、涉稅調(diào)查來綜合評價。

三是嚴把認定關。稅務認定中涉及到對賬冊、憑證管理的有一般納稅人預認定、正式認定、年檢和所得稅征收方式鑒定等，在各種認定、年檢、鑒定中，要嚴格把關，不能遷就，嚴格執(zhí)行有關規(guī)定，不符合規(guī)定不能讓其過關。

四是減少責任區(qū)人員“不務正業(yè)”的時間。稅務部門的絕大部分工作都會落實到基層管理分局，責任區(qū)的管理人員更千頭萬緒，經(jīng)常要應付各種學習、考試、檢查，不斷要寫小結(jié)、寫心得、寫信息、報報表，不但要管理、評估更要搞創(chuàng)建，每月到責任區(qū)巡查的時間一般不超過5個工作日。因此上級部門必須保證基層管理人員到責任區(qū)的時間，每月最好不少于12個工作日。

五是加大評稅、稽查力度。納稅評估是管理的重要方面，在評估中發(fā)現(xiàn)賬外經(jīng)營、假賬一定要移交稽查部門處理;在稽查中發(fā)現(xiàn)假賬故意偷稅的建議處于二倍以上罰款。

總之，切實加強中小企業(yè)納稅人會計核算與賬冊管理已迫在眉睫，但誰也不能指望一夜之間有個多大的變化，要有一個循序漸進的過程，要分三步走：

第一步是“全”，就是要求納稅人設置全總賬、出納、保管崗位，設置全相應賬冊;

第二步是“實”，就是要求納稅人如實、全面記賬;

第三是“規(guī)范”，就是要求納稅人按照法律、法規(guī)的規(guī)定進行記賬。在做好以上五項工作，經(jīng)過這三個步驟后，中小企業(yè)納稅人財務狀況一定會有質(zhì)的變化。

業(yè)務外包調(diào)查報告模板

第10篇 對個人理財業(yè)務的市場調(diào)查報告

對個人理財業(yè)務的市場調(diào)查報告

隨著20__年我國金融業(yè)的全面對外開放，外資銀行的步步入侵，個人理財業(yè)務作為高利潤、高增長的業(yè)務，漸已成為中外金融機構(gòu)搶奪客戶的利器。未來將是我國理財市場高速發(fā)展的階段，一場銀行個人理財業(yè)務的變革正在向縱深推進。正因為如此，為了及早了解和掌握個人理財業(yè)務的市場，以應對國內(nèi)外同業(yè)競爭的需要，我們對當前商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的開展情況進行了市場調(diào)查。

據(jù)調(diào)查，各商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的發(fā)展雖然具備了一定的條件和基礎，但在產(chǎn)品、宣傳、營銷、人員等方面仍受到制約，并存在著相關的一些問題。

一、個人理財業(yè)務存在的問題

1、思想認識有偏面性。根據(jù)二八定律法則，大部分人認為個人理財業(yè)務的營銷就是對20%的客戶營銷。的確，從客戶貢獻度來確定戰(zhàn)略重點和分配銀行資源，這無疑是銀行集約化、精細化經(jīng)營的明智選擇。但銀行要由經(jīng)營產(chǎn)品向經(jīng)營服務、品牌、文化方面發(fā)展，就不能對低端客戶“一放了之”、“一棄了之”。誰又能保證得了今天那80%的客戶不會是明天那20%的客戶。應該盡量的多了解客戶的個人信息，對于一些有潛力可挖的`客戶要盡力向他們推介新的金融產(chǎn)品和優(yōu)質(zhì)的經(jīng)營服務理念，以期搶得營銷的先機。

2、理財產(chǎn)品過于單一。盡管商業(yè)銀行的理財產(chǎn)品創(chuàng)新不斷，但與市民的理財意愿還有一定差距。究其原因，是理財產(chǎn)品過于單一，同質(zhì)性較大，缺乏一攬子的理財產(chǎn)品。且老百姓已不再滿足于一家金融企業(yè)提供的單一品牌的服務與產(chǎn)品，需要的是市場上最合適自己的各種類型、各種品牌的金融服務與產(chǎn)品組合。

3、新產(chǎn)品宣傳和培訓不到位。在新的理財產(chǎn)品推出同時，經(jīng)常會忽略對內(nèi)部人員的宣傳，造成只有具體負責銷售的相關部門了解該理財產(chǎn)品的情況，其他部門則知之甚少。且宣傳的方式還停留在橫幅、告示牌、印刷材料等傳統(tǒng)介質(zhì)上。另外，基層一線人員普遍缺少理財專業(yè)知識，在銷售新理財產(chǎn)品時又缺乏對這些人員的培訓，造成一線人員在宣傳營銷時只能簡單根據(jù)宣傳材料照本宣科，根本談不上銷售理財產(chǎn)品所需要的專業(yè)要求。

4、客戶經(jīng)理缺乏綜合素質(zhì)。銀行的大多數(shù)客戶經(jīng)理只具有銀行會計、儲蓄或信貸等某一方面的工作經(jīng)驗，在專業(yè)技能和營銷技巧上很難適應客戶經(jīng)理內(nèi)在質(zhì)的要求。隨著客戶的日趨成熟，由被動接受銀行轉(zhuǎn)變?yōu)閾駜?yōu)選擇銀行，他們對金融服務的要求越來越高，沒有良好的業(yè)務素質(zhì)和技能，沒有一定的公關營銷能力，根本無法適應客戶、市場和商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營的需要。

二、對個人理財業(yè)務發(fā)展的建議

針對當前個人理財業(yè)務發(fā)展中存在的問題，以及同業(yè)行處的先進經(jīng)驗，提出以下幾個建議僅供參考。

1、加快客戶細分。開展個人理財業(yè)務，必須對客戶群體進行細分，壓濾機濾布在此基礎上確定銀行的目標客戶群，并采取差異化的分層服務方式。根據(jù)我國實際，通過對客戶的資產(chǎn)規(guī)模、年齡階段、所在區(qū)域三個方面進行細分后，銀行可把中高收入、中青年、住所區(qū)域較好的等有潛力的客戶確定為目標客戶群體，對其可進行一對一的個性化服務形式，而其他客戶一般以柜臺及自助設備服務為主。

2、提供最佳的理財服務。根據(jù)客戶需求，在實現(xiàn)個人金融資產(chǎn)流動性、安全性和盈利性的前提下，應根據(jù)不同客戶的需求為客戶量身定做設計綜合理財方案，即在現(xiàn)有理財產(chǎn)品的基礎上設計基金、分紅類型的保險及購買國債等投資的最佳組合咨詢，以期為客戶帶來更高的收益。

3、加大新產(chǎn)品的宣傳和培訓。在銷售新的理財產(chǎn)品之前，應做好前期的籌備工作，指定專業(yè)人士就具體理財產(chǎn)品設計宣傳營銷方案，方案中應針對不同客戶提出不同營銷策略，力求在實際工作中能切實可行。并加大對基層一線人員的業(yè)務培訓，定期組織員工學習財務策劃、投資、保險等各種理財基本課程。在內(nèi)部人才有限的情況下，可聘請外部專業(yè)人士來強化培訓。

4、培養(yǎng)復合型的客戶經(jīng)理。作為聯(lián)系銀行與客戶之間的橋梁，銀行產(chǎn)品的營銷人，商業(yè)銀行應加大加快對客戶經(jīng)理的培養(yǎng)力度和速度，提升客戶經(jīng)理的整體素質(zhì)，在熟悉理財產(chǎn)品的同時，還要求精通會計、儲蓄、信貸和法律等方面的相關知識，并通過對客戶優(yōu)質(zhì)的系列貼心服務，來提高對銀行的滿意度，培養(yǎng)自己忠實的客戶群體，樹立商業(yè)銀行良好的品牌服務形象。

第11篇 2023信貸業(yè)務中的盡職調(diào)查報告

有的員工說柜員是銀行最重要的崗位，每天接待客戶的現(xiàn)金和資金的來去;但也有人認為信貸員是為銀行創(chuàng)造利潤的群體，沒有信貸員日曬雨淋的調(diào)查和催收貸款，哪里來的銀行利潤。其實，存貸款工作一并重要。

存款是銀行生存之基礎，貸款是銀行發(fā)展之本。銀行內(nèi)每一個崗位都有其固有的重要性和特殊性，或許存在接觸存款業(yè)務的客戶很多，但是對于貸款業(yè)務的認識的還是比較陌生，現(xiàn)在就信貸業(yè)務做個簡單了解。

盡管在信貸業(yè)務品種不同、對象各異上，但都有其內(nèi)在的、本質(zhì)的、共同的管理流程?？茖W合理的信貸業(yè)務管理實質(zhì)上是規(guī)避風險、獲取收益，以確保信貸資金的安全性、流動性、盈利性的過程。

每一筆信貸業(yè)務都會面臨諸多風險，基本操作流程就是要通過既定的操作程序，通過每一個環(huán)節(jié)的層層控制達到防范風險、實現(xiàn)收益的目的。一般來說，一筆貸款的管理流程分為九個環(huán)節(jié)，分別是：貸款申請、受理與調(diào)查、風險評價、貸款審批、合同簽訂、貸款發(fā)放、貸款支付、貸后管理、回收與處置。

衡量一個從事信貸業(yè)務的專業(yè)人員工作效能，關鍵在于看他對每一筆貸款申請的盡職調(diào)查程度。因為盡職調(diào)查作為貸款全流程風險管理的關鍵環(huán)節(jié)，具有重要的意義。首先，全面深入、細致嚴謹、高質(zhì)量的盡職調(diào)查工作是銀行業(yè)金融機構(gòu)開展信貸業(yè)務、管理信貸風險的基本保障，其工作質(zhì)量直接決定了貸款質(zhì)量和風險承擔水平。其次，盡職調(diào)查是降低貸款人與借款人之間信息不對稱，減少貸款風險隱患的重要手段。最后，通過揭示可能影響貸款安全的風險信息，有助于銀行也金融機構(gòu)作出正確的決策。

勤勉盡責地履行調(diào)查義務，盡可能掌握借款人及業(yè)務的各方面情況，揭示分析潛在的風險因素，是信貸員盡職調(diào)查工作的基本要求。信貸員必須遵循真實、準確、完整、有效的原則，通過各種途徑開展調(diào)查工作，全面掌握客戶及項目信息。

信貸員可以通過現(xiàn)場調(diào)查和非現(xiàn)場調(diào)查相結(jié)合的方式展開調(diào)查?，F(xiàn)場調(diào)查包括現(xiàn)場會談和實地考察，非現(xiàn)場調(diào)查包括搜尋調(diào)差和委托調(diào)查等方式。

盡職調(diào)查最終體現(xiàn)在調(diào)查報告中，個人貸款盡職、調(diào)查報告?zhèn)戎赜趯杩钊说馁Y信水平、償債能力，貸款具體用途及還款來源等請款的分析，確保借款人交易、借款用途、還款意愿和還款能力真實，防范虛假按揭等現(xiàn)象的發(fā)生。

信貸員的盡職調(diào)查，是對貸款人和借款人雙方負責任的重要體現(xiàn)，借款人能清晰了解到自己的貸款能力，貸款人能有效防范風險，雙贏的模式下將有助于銀行也健康有序的發(fā)展。