存款保險(xiǎn)制度匯編規(guī)范（6篇范文）

有哪些

存款保險(xiǎn)制度，是金融體系中的一項(xiàng)關(guān)鍵機(jī)制，它涉及到眾多的參與者，主要包括以下幾個(gè)方面：

1. 保險(xiǎn)公司：為銀行提供存款保險(xiǎn)，承擔(dān)因銀行破產(chǎn)而可能產(chǎn)生的賠付責(zé)任。

2. 銀行：作為被保險(xiǎn)方，向保險(xiǎn)公司支付保費(fèi)，以保障存款人的利益。

3. 存款人：是最直接的受益者，其存款在銀行破產(chǎn)時(shí)能得到一定程度的保障。

內(nèi)容是什么

存款保險(xiǎn)制度的核心內(nèi)容包括：

1. 賠付限額：規(guī)定了在銀行破產(chǎn)情況下，每位存款人能從保險(xiǎn)中獲得的最大賠付金額。

2. 保費(fèi)計(jì)算：根據(jù)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，確定其應(yīng)繳納的保費(fèi)。

3. 索賠流程：明確存款人在銀行破產(chǎn)后的索賠步驟和時(shí)間限制。

4. 監(jiān)管角色：監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)監(jiān)督銀行遵守保險(xiǎn)規(guī)則，并確保保險(xiǎn)基金的穩(wěn)健運(yùn)作。

規(guī)范

為了確保存款保險(xiǎn)制度的有效運(yùn)行，需要遵循以下規(guī)范：

1. 透明度：公開賠付限額、保費(fèi)計(jì)算方法等信息，增強(qiáng)公眾信心。

2. 公平性：確保所有存款人同等受保，避免因制度設(shè)計(jì)導(dǎo)致的不公平現(xiàn)象。

3. 及時(shí)性：在銀行破產(chǎn)事件發(fā)生后，快速啟動(dòng)賠付程序，減少社會動(dòng)蕩。

4. 審慎原則：保險(xiǎn)公司需審慎評估銀行風(fēng)險(xiǎn)，防止道德風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

重要性

存款保險(xiǎn)制度的存在至關(guān)重要，因?yàn)樗?/p>

1. 維護(hù)金融穩(wěn)定：通過保障存款人利益，降低銀行擠兌風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融市場秩序。

2. 保護(hù)消費(fèi)者：為普通儲戶提供一層保護(hù)，減輕個(gè)人財(cái)務(wù)損失。

3. 促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營：促使銀行提高風(fēng)險(xiǎn)管理，避免過度冒險(xiǎn)行為。

4. 支持金融改革：在金融體系改革過程中，為存款人提供過渡期保障，降低改革阻力。

存款保險(xiǎn)制度是金融安全網(wǎng)的重要組成部分，對于維護(hù)整個(gè)金融系統(tǒng)的健康運(yùn)行和保護(hù)存款人的權(quán)益，起著不可忽視的作用。

存款保險(xiǎn)制度規(guī)范范文

第1篇 存款保險(xiǎn)制度規(guī)范

存款保險(xiǎn)制度的作用

1、保護(hù)存款人的利益,提高社會公眾對銀行體系的信心。如果建立了存款保險(xiǎn)制度,當(dāng)實(shí)行該制度的銀行資金周轉(zhuǎn)不靈或破產(chǎn)倒閉而不能支付存款人的存款時(shí),按照保險(xiǎn)合同條款,投保銀行可從存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)那里獲取賠償或取得資金援助,或被接收,兼并,存款人的存款損失就會降低到盡可能小的程度,有效保護(hù)了存款人的利益。存款保險(xiǎn)制度雖然是一種事后補(bǔ)救措施,但它的作用卻在事前也有體現(xiàn),當(dāng)公眾知道銀行已實(shí)行了該制度,即使銀行真的出現(xiàn)問題時(shí),也會得到相應(yīng)的賠償,這從心理上給了他們以安全感,從而可有效降低那種極富傳染性的恐慌感,進(jìn)面減少了對銀行體系的擠兌。

2、可有效提高金融體系的穩(wěn)定性,維持正常的金融秩序。由于存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)負(fù)有對有問題銀行承擔(dān)保證支付的責(zé)任,它必然會對投保銀行的日常經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行一定的監(jiān)督,管理,從中發(fā)現(xiàn)隱患所在,及時(shí)提出建議和警告,以確保各銀行都會穩(wěn)健經(jīng)營,增加了一道金融安全網(wǎng)。同時(shí)由于這一制度對公眾心理所產(chǎn)生的積極作用,也可有效防止銀行擠兌風(fēng)潮的發(fā)生和蔓延,從而促進(jìn)了金融體系的穩(wěn)定。

3、促進(jìn)銀行業(yè)適度競爭,為公眾提供質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的服務(wù)。大銀行由于其規(guī)模和實(shí)力往往在吸收存款方面處于優(yōu)勢,而中小銀行則處于劣勢地位,這就容易形成大銀行壟斷經(jīng)營的局面。而壟斷是不利于消費(fèi)者利益的,社會公眾獲得的利益就會小于完全競爭狀態(tài)下的利益。存款保險(xiǎn)制度是保護(hù)中小銀行,促進(jìn)公平競爭的有效方法之一。它可使存款者形成一種共識,將存款無論存入大銀行還是小銀行,該制度對其保護(hù)程度都是相同的,因此提供服務(wù)的優(yōu)劣,將成為客戶選擇存款銀行的主要因素。

4、存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可通過對有問題銀行提供擔(dān)保,補(bǔ)貼或融資支持等方式對其進(jìn)行挽救,或促使其被實(shí)力較強(qiáng)的銀行兼并,減少社會震蕩,有助于社會的安定。

銀行存款管理

銀行存款是單位存放在銀行的資金,是單位貨幣資金的主要內(nèi)容,為加強(qiáng)管理,建立健全銀行存款管理制度,按如下辦法進(jìn)行管理:

1.加強(qiáng)銀行存款的管理。根據(jù)資金的不同性質(zhì)、用途,分別在銀行開設(shè)賬戶,嚴(yán)格遵守國家銀行的各項(xiàng)結(jié)算制度和現(xiàn)金管理暫行條例,接受銀行監(jiān)督。

2.銀行賬戶只限本單位使用,不準(zhǔn)搞出租出借,套用或轉(zhuǎn)讓。

3.嚴(yán)格支票管理,不得簽發(fā)空頭支票。空白支票必須嚴(yán)格領(lǐng)用注銷手續(xù)。

4.應(yīng)按月與開戶銀行對賬,保證賬賬、賬款相符。平時(shí)開出支票,應(yīng)盡量避免跨月支取,年終開出支票,須當(dāng)年支款,不得跨年度。

5.加強(qiáng)銀行存款的管理。銀行存款的核算、銀行存款的核對,應(yīng)在結(jié)算業(yè)務(wù)中實(shí)行銀行存款轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

6.出納、會計(jì)應(yīng)按月編制銀行存款余額調(diào)解表,逐月與銀行核對余額,防止錯(cuò)賬、亂賬。

第2篇 談存款保險(xiǎn)制度商業(yè)銀行影響

存款保險(xiǎn),是指存款銀行交納保費(fèi)形成存款保險(xiǎn)基金,當(dāng)個(gè)別存款銀行經(jīng)營出現(xiàn)問題時(shí),使用存款保險(xiǎn)基金依照規(guī)定對存款人進(jìn)行及時(shí)償付。目前,世界上已有110多個(gè)國家和地區(qū)建立了存款保險(xiǎn)制度。

根據(jù)央行2023年底的存款情況進(jìn)行了測算,可以覆蓋99.63%的存款人的全部存款。這意味著,絕大多數(shù)存款人的存款能夠得到全額保障,不會受到損失。50萬的限額也不是固定不變的,央行稱會根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、存款結(jié)構(gòu)變化、金融風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素作出調(diào)整。

超限額存款不必“搬家”

征求意見稿顯示,存款保險(xiǎn)最高償付限額為人民幣50萬元。也就是說,同一存款人在同一家銀行所有存款賬戶的本金和利息加起來在50萬元以內(nèi)的,全額賠付;超過50萬元的部分,從該存款銀行清算財(cái)產(chǎn)中受償。

如果存款超過50萬,銀行出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)會怎么辦央行說:“實(shí)行限額償付,并不是限額以上存款就沒有安全保障了。超出最高償付限額的部分,依法從投保機(jī)構(gòu)清算財(cái)產(chǎn)中受償。”

假設(shè)銀行出現(xiàn)經(jīng)營倒閉風(fēng)險(xiǎn),在存款保險(xiǎn)制度下,政策一般是采取收購與承接等處置方式,將問題銀行的所有存款轉(zhuǎn)移到一家健康銀行,無需進(jìn)入直接賠付環(huán)節(jié),儲戶的存款可能也不會出現(xiàn)損失。

中國人民大學(xué)重陽金融研究院客座研究員董希淼表示,理論上說把500萬存在10個(gè)銀行是最安全的,但是我國銀行破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)很小,沒有太大的必要將500萬存款分成10筆存入不同銀行。只是在選擇存款銀行的時(shí)候,要在眼前的利率和可能的風(fēng)險(xiǎn)之間進(jìn)行綜合考量,不能只看高利率了。

保費(fèi)由金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)

存款保險(xiǎn)由金融機(jī)構(gòu)繳納保費(fèi),根據(jù)征求意見稿的規(guī)定,凡是吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)都要投保存款保險(xiǎn)。這個(gè)保險(xiǎn)并不需要儲戶掏錢交保費(fèi)。

一般來說,存款保險(xiǎn)對不同經(jīng)營質(zhì)量的金融機(jī)構(gòu)實(shí)行差別費(fèi)率。在美國,是根據(jù)參保銀行的資本和風(fēng)險(xiǎn)評級,適用不同等級的費(fèi)率來繳保費(fèi),經(jīng)營穩(wěn)健和資本充足率低的銀行只用繳納較少的保費(fèi)。之前有中小銀行擔(dān)心費(fèi)率過高增加財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。

但各金融機(jī)構(gòu)按多少比例繳納保費(fèi),此次征求意見稿并未明確。交通銀行首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家連平表示,從國際經(jīng)驗(yàn)來看,保險(xiǎn)費(fèi)率可能大體在0.015%-0.02%之間,因上交保險(xiǎn)費(fèi)而造成的銀行利潤減少比較有限。

央行也稱,存款保險(xiǎn)制度建立后,只是小比例地向金融機(jī)構(gòu)收取保費(fèi),費(fèi)率水平遠(yuǎn)低于絕大多數(shù)國家存款保險(xiǎn)制度起步時(shí)的水平和現(xiàn)行水平,對金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)影響很小。

儲戶應(yīng)注意“混搭”理財(cái)

存款保險(xiǎn)制度是為儲戶的存款加上的一層保障,也是風(fēng)險(xiǎn)提示,意味著銀行將不再是絕對安全的港灣。

保險(xiǎn)限額為50萬元,那么習(xí)慣將大量資金存在一個(gè)銀行的儲戶該注意了,一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn),你的錢或?qū)p失很多。對此,大家應(yīng)該最好是把雞蛋放在不同的籃子里,“混搭”理財(cái),降低風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí),或許還能增加收益。

目前市場上的理財(cái)產(chǎn)品種類繁多,操作簡單,投資者可以嘗試著進(jìn)行多元化理財(cái)。依然傾向穩(wěn)定的投資者,投資組合中無風(fēng)險(xiǎn)或低風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品比重較大,建議60%固定收益類產(chǎn)品+20%貨幣基金+20%股票等,多配置一些固定收益類理財(cái)產(chǎn)品,本金有保障的同時(shí),收益更穩(wěn)定;而對于激進(jìn)型投資者而言,投資組合中高風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品所占比重較大,建議50%股票等+30%固定收益類產(chǎn)品+20%貨幣基金。

此外,要想獲得長期穩(wěn)定收益,投資者可選擇貨幣基金與固定收益類產(chǎn)品的組合,這是最經(jīng)典的保本投資與風(fēng)險(xiǎn)投資組合。

存款保險(xiǎn)制度的利弊

1、存款保險(xiǎn)制度的積極影響

1)有利于防范金融風(fēng)險(xiǎn),穩(wěn)定一國金融體系。在經(jīng)濟(jì)金融全球化背景下,國際金融市場動(dòng)蕩加劇,頻頻發(fā)生金融_。如1994年的墨西哥金融危機(jī),1995年的英國巴林銀行倒閉事件,1996年的日本阪和銀行倒閉事件,1997年席卷東南亞和日韓的亞洲金融風(fēng)暴,以及最近日本保險(xiǎn)公司的頻頻破產(chǎn)等等,不僅嚴(yán)重影響了本國經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和社會安定,還給國際金融市場帶來了巨大沖擊。這些國家為解決這些金融問題都付出了慘重的代價(jià)。我國目前雖然沒有發(fā)生大規(guī)模系統(tǒng)性的金融_,但隨著金融市場化、國際化進(jìn)程的加快,金融創(chuàng)新產(chǎn)品逐漸增多,中小型商業(yè)銀行的紛紛成立,在商業(yè)銀行內(nèi)控制度不健全的情況下,銀行自身風(fēng)險(xiǎn)在逐漸增加。要防范風(fēng)險(xiǎn),穩(wěn)定金融,只能“防患于未然”,國際經(jīng)驗(yàn)表明,建立存款保險(xiǎn)制度不失為防范金融風(fēng)險(xiǎn)的可行選擇之一。

2)有利于保護(hù)廣大存戶利益,總體上增強(qiáng)銀行信用。作為信用中介的銀行,其基本特征是高風(fēng)險(xiǎn)性和不穩(wěn)定性,即銀行大部分資金是以負(fù)債的形式吸收的機(jī)構(gòu)和個(gè)人存款,自有資金只占全部資本的小部分,在經(jīng)營管理不善或其他因素作用下導(dǎo)致不能按時(shí)清償債務(wù)時(shí),就易引起銀行信用危機(jī)。我國金融業(yè)目前的現(xiàn)狀是國有商業(yè)銀行經(jīng)營機(jī)制尚未完全轉(zhuǎn)變,資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理,風(fēng)險(xiǎn)抵御能力較差,在金融市場發(fā)育不完善、金融監(jiān)管手段和方法落伍的背景下,實(shí)行強(qiáng)制性存款保險(xiǎn)實(shí)際上也是對銀行業(yè)發(fā)展的一種強(qiáng)制性保護(hù)。

3)有利于革新傳統(tǒng)觀念,提高了公眾風(fēng)險(xiǎn)意識。長期以來,在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制模式下,我國的銀行儲蓄存款不僅沒有風(fēng)險(xiǎn),而且收益可觀,一直是人們投資的首選渠道。在實(shí)行社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下,企業(yè)破產(chǎn)不僅在理論上已被公眾接受,而且在實(shí)踐中已實(shí)施,因此作為經(jīng)營貨幣這一特殊商品的商業(yè)銀行所潛在的風(fēng)險(xiǎn)也應(yīng)為公眾所接受。

4)有利于加強(qiáng)中央銀行的監(jiān)管力度,減輕中央銀行的負(fù)擔(dān)。存款保險(xiǎn)的目的,一方面是在心要的情況下,執(zhí)行賠償?shù)穆氊?zé),另一方面,更為主要的是為了保障整金融體系的穩(wěn)定。這就要求存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要對日常的銀行經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督,而且要定期對銀行的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行檢查,審查其上報(bào)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表和賬目。當(dāng)銀行管理不善或經(jīng)營非法、風(fēng)險(xiǎn)較大的業(yè)務(wù)時(shí),存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以提出警告,勒令整改,幫助銀行渡過難關(guān),或促成其它銀行的并購,從而實(shí)現(xiàn)中央銀行的監(jiān)管意圖。

2、存款保險(xiǎn)制度的消極影響

1)存款保險(xiǎn)制度其最根本的問題在于它可能誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。一方面,存款保險(xiǎn)制度的存在使得存款者風(fēng)險(xiǎn)意識下降,特別是在利率市場化實(shí)現(xiàn)以后,他們就可能不顧銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),將錢存到愿意支付最高存款利息的銀行;另一方面,商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制也會弱化,在經(jīng)營活動(dòng)中就可能為追求高額利潤而過度投機(jī)。此外,在我國建立存款保險(xiǎn)制度還有特殊問題:主要是四大國有銀行有政府為其做后盾,無償享受政府提供的保險(xiǎn),為了節(jié)省運(yùn)行成本,顯然不愿加入存款保險(xiǎn)體系。如果不把國有獨(dú)資商業(yè)銀行納入這一體系,那么由于保險(xiǎn)基金數(shù)額小、范圍狹窄,就很難保證銀行資金發(fā)生大量損失的時(shí)候?qū)暨M(jìn)行賠付。

2)鼓勵(lì)銀行鋌而走險(xiǎn)。也就是說,存款保險(xiǎn)制度刺激銀行承受更多的風(fēng)險(xiǎn),鼓勵(lì)銀行的冒險(xiǎn)行為。因?yàn)殂y行知道,一旦遇到麻煩,存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)會挽救它們。特別是當(dāng)一家銀行出現(xiàn)危機(jī)而又沒被關(guān)閉時(shí),所有者便用存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的錢孤注一擲,因?yàn)檫@時(shí)全部的風(fēng)險(xiǎn)由承保人承擔(dān)。這樣那些資金實(shí)力弱、風(fēng)險(xiǎn)程度高的金融機(jī)構(gòu)會得到實(shí)際的好處,而經(jīng)營穩(wěn)健的銀行會在競爭中受到損害,從而給整個(gè)金融體系注入了不穩(wěn)定因素并增大了銀行體系的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。這與建立存款保險(xiǎn)制度的本來目的是背道而馳的。

銀行利潤受影響但有利長遠(yuǎn)

在存款保險(xiǎn)制度即將推出消息的刺激下,上周五銀行板塊整體飆漲8.44%,創(chuàng)下當(dāng)日a股單一板塊漲幅之最。其中交通銀行、中信銀行等6只個(gè)股強(qiáng)勢漲停。

連平表示,從存款人角度看,存款保險(xiǎn)制度推出將改變其“政府隱性擔(dān)保、存款無風(fēng)險(xiǎn)”的固有意識,使其更加關(guān)注存款性金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況,選擇較為安全的金融機(jī)構(gòu)存入資金。同時(shí)也使金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)化其風(fēng)險(xiǎn)意識,促使其理性攬存、理性經(jīng)營。

從銀行業(yè)的市場格局看,顯性存款保險(xiǎn)制度的建立,有利于增強(qiáng)存款人對中小金融機(jī)構(gòu)、特別是民營銀行的信心,為其創(chuàng)造公平適宜的外部環(huán)境。存款保險(xiǎn)制度一方面將打破商業(yè)銀行難以破產(chǎn)退出的現(xiàn)狀,另一方面也有利于緩解金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn),使其真正成為自我約束的市場主體。

興業(yè)銀行的報(bào)告觀點(diǎn)相對偏空,根據(jù)其測算,如果存款保險(xiǎn)制度2023年推出,那么保費(fèi)繳納將使上市銀行當(dāng)年凈利潤的3%受到影響。

第3篇 商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度問題

一、商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度的概念

商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度作為一種金融保障制度安排,是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu),各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi),建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金,當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí),存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款,從而保護(hù)存款人利益,維護(hù)銀行信用,穩(wěn)定金融秩序的一種制度。

真正意義上的商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度始于20世紀(jì)30年代的美國,當(dāng)時(shí)為了挽救在經(jīng)濟(jì)大蕭條沖擊下已瀕臨崩潰的銀行體系,美國國會在1933年通過《格拉斯-斯蒂格爾法案》,聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司(fdic)作為一家為銀行存款保險(xiǎn)的政府機(jī)構(gòu)于1933年成立并于1934年開始實(shí)行存款保險(xiǎn),以避免擠兌,保障銀行體系的穩(wěn)定,開啟了世界上存款保險(xiǎn)制度的先河。美國聯(lián)邦存款存款保險(xiǎn)制度也成為了現(xiàn)代金融體系中運(yùn)作歷史最長、影響最為深遠(yuǎn)的商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度,并在隨后的數(shù)十年中不斷完善和探索,積極適應(yīng)金融創(chuàng)新、經(jīng)濟(jì)形勢的變化,在保障存款人經(jīng)濟(jì)利益、維護(hù)商業(yè)銀行金融體系穩(wěn)定以及金融監(jiān)管檢查和金融風(fēng)險(xiǎn)控制和預(yù)警方面起到了十分重要的作用。

二、我國商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展歷程

1、初步探索階段:加強(qiáng)存款保險(xiǎn)制度問題的調(diào)查研究工作

早在1993年《國務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定》中首次提出要“建立存款保險(xiǎn)基金,保障社會公眾利益”。1995年我國人民銀行就商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度建設(shè)進(jìn)行了初步試點(diǎn)和準(zhǔn)備工作。1997年底,人民銀行組織成立了存款保險(xiǎn)制度研究課題組,著手研究我國商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度。從存款保險(xiǎn)制度誕生到1993年的近60年間,全世界共有48個(gè)國家相繼建立了存款保險(xiǎn)制度。1994年5月,歐盟制定了《歐盟存款保險(xiǎn)計(jì)劃指導(dǎo)原則》加速了歐盟成員國存款保險(xiǎn)制度的建立和規(guī)范。從1994年到2003年的10年間,全世界又有42個(gè)國家建立了存款保險(xiǎn)制度,逐漸加速的趨勢。截止目前,全世界已有超過110個(gè)國家建立了存款保險(xiǎn)制度。

2004年以來中國銀行業(yè)改革和重組取得顯著成效,存款保險(xiǎn)制度的推進(jìn)工作也明顯加快,人民銀行已會同有關(guān)部門開始存款保險(xiǎn)方案的論證設(shè)計(jì)和相關(guān)法規(guī)起草工作。同年4月,中國人民銀行金融穩(wěn)定局存款保險(xiǎn)處掛牌,并于年底開始起草《存款保險(xiǎn)條例》。

2005年,中國人民銀行首次發(fā)布的《中國金融穩(wěn)定報(bào)告》中提出要加強(qiáng)金融基礎(chǔ)設(shè)施和制度建設(shè),改善金融生態(tài)環(huán)境。其中的重要內(nèi)容是建立存款保險(xiǎn)制度、證券投資者保護(hù)制度和保險(xiǎn)保障制度。同年4月,人民銀行對中國存款類金融機(jī)構(gòu)的存款賬戶結(jié)構(gòu)進(jìn)行了詳細(xì)的抽樣調(diào)查,為存款保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)提供了依據(jù),同時(shí)還征求并吸納了主要存款類金融機(jī)構(gòu)對建立符合中國國情的存款保險(xiǎn)制度的意見。

2、實(shí)質(zhì)構(gòu)建階段:社會各界達(dá)成對存款保險(xiǎn)制度共識,努力構(gòu)建存款保險(xiǎn)制度

2006年國家十一五規(guī)劃綱要明確提出,要規(guī)范金融市場退出機(jī)制,建立相應(yīng)的存款保險(xiǎn)、投資者保護(hù)和保險(xiǎn)保障制度。隨后,中國人民銀行在2006年底發(fā)布的《2006年金融穩(wěn)定報(bào)告》中,指出了加快存款保險(xiǎn)制度建設(shè)、健全金融風(fēng)險(xiǎn)處置長效機(jī)制的必要性,并詳細(xì)闡述了所要重點(diǎn)研究的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職能、存款保險(xiǎn)的成員資格、存款保險(xiǎn)的基金來源、最高賠付限額、費(fèi)率制度安排等細(xì)節(jié)問題。

2007年1月19日第三次全國金融工作會議在北京召開,這次會議上將商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度建設(shè)提到議事日程上來,推動(dòng)存款保險(xiǎn)立法,加快建立功能完善、權(quán)責(zé)統(tǒng)一、運(yùn)作高效的存款保險(xiǎn)制度已正式列入中國人民銀行當(dāng)年的工作日程,但后來因?yàn)槿蚪鹑谖C(jī)又被暫時(shí)擱置。

一般而言,很多國家都是在經(jīng)歷了經(jīng)濟(jì)金融危機(jī)之后才開始考慮建設(shè)存款保險(xiǎn)制度的,因?yàn)樵诮鹑谖C(jī)過后很多國家都會對本國的金融監(jiān)管進(jìn)行反思和重新審視,對風(fēng)險(xiǎn)暴露嚴(yán)重的部分會進(jìn)行完善,制定新的風(fēng)險(xiǎn)管控措施,努力構(gòu)建全社會的金融安全網(wǎng)。當(dāng)今世界,金融安全網(wǎng)包括三大支柱,第一支柱是審慎監(jiān)管者,第二支柱是最后貸款人,第三支柱是投資者保護(hù)機(jī)制。在投資者保護(hù)機(jī)制方面,目前中國有了證券投資、保險(xiǎn)保證基金,缺的就是商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度。

雖然我國長期以來對商業(yè)銀行都采取了十分嚴(yán)格的監(jiān)管措施,具有較為完善的監(jiān)管政策和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),并積極與國際標(biāo)準(zhǔn)接軌,落實(shí)巴塞爾 iii協(xié)議的監(jiān)管要求,但是在保護(hù)商業(yè)銀行儲戶利益、特別是中小儲戶利益方面還與其它國家和地區(qū)存在著一定的差距。目前我國的商業(yè)銀行會按照人民銀行的規(guī)定繳納存款準(zhǔn)備金,并根據(jù)金融會計(jì)準(zhǔn)則計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備和銀行資產(chǎn)損失準(zhǔn)備等風(fēng)險(xiǎn)資本金,但是這些儲備資金的目的都是為了維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性,強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控的職能,調(diào)節(jié)銀行系統(tǒng)的整體流動(dòng)性,提高銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力,發(fā)揮逆周期的宏觀審慎管理的作用,而商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度主要通過保險(xiǎn)功能來保障存款人利益,通過穩(wěn)定中小金融機(jī)構(gòu)達(dá)到穩(wěn)定整個(gè)金融系統(tǒng)的作用。

2023年初,國務(wù)院決意加快建立存款保險(xiǎn)制度,由人民銀行牽頭制定詳細(xì)方案。當(dāng)時(shí)是想按照分布走的設(shè)想,先在央行內(nèi)設(shè)一個(gè)存款保險(xiǎn)基金,而非作為實(shí)體的存款保險(xiǎn)公司;先臨時(shí)性推出“全額保險(xiǎn)”,將來再過渡到“限額保險(xiǎn)”。待到未來?xiàng)l件成熟時(shí),再設(shè)立完全獨(dú)立的存款保險(xiǎn)公司。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)基金由各投保銀行按照存款的一定比例交納。

2023年國家在十二五規(guī)劃綱要中指出將深化金融體制改革,全面推動(dòng)金融改革、開放和發(fā)展,構(gòu)建組織多元、服務(wù)高效、監(jiān)管審慎、風(fēng)險(xiǎn)可控的金融體系,不斷增強(qiáng)金融市場功能,更好地為加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式服務(wù)。十二五規(guī)劃綱要中明確提出要加快存款保險(xiǎn)制度的建立,被視為深化金融體制改革的題中之意。

2023年1月第四次全國金融工作會議提出“要抓緊研究完善存款保險(xiǎn)制度方案,擇機(jī)出臺并組織實(shí)施。2022全國兩會期間的《政府工作報(bào)告》中提到,2023年政府工作重點(diǎn)之一是”推動(dòng)實(shí)施銀行業(yè)新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。推進(jìn)建立存款保險(xiǎn)制度。深化利率市場化改革。“2023年7月16日,人民銀行在其發(fā)布的《2023年金融穩(wěn)定報(bào)告》中稱,我國推出存款保險(xiǎn)制度的時(shí)機(jī)已經(jīng)基本成熟,2023年將積極研究論證制定《存款保險(xiǎn)條例》。同年9月,《金融業(yè)發(fā)展和改革”十二五“規(guī)劃》指出,在”十二五“期間要建立完善存款保險(xiǎn)制度及金融機(jī)構(gòu)市場退出機(jī)制,建立健全存款保險(xiǎn)制度,加快存款保險(xiǎn)立法進(jìn)程,擇機(jī)出臺《存款保險(xiǎn)條例》,明確存款保險(xiǎn)制度的基本功能和組織模式。

3、加速推出階段:推出存款保險(xiǎn)制度時(shí)機(jī)成熟,加快立法協(xié)調(diào)工作,存款保險(xiǎn)制度呼之欲出

2005年央行首次將”加快建立我國存款保險(xiǎn)制度“的詳細(xì)方案上報(bào)國務(wù)院,這個(gè)方案的基本框架包括明確規(guī)定存款保險(xiǎn)限額;實(shí)行強(qiáng)制存款保險(xiǎn),防止出現(xiàn)逆向選擇;存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)由政府管理并具有履行職能所需要的職權(quán);實(shí)行事前征收保費(fèi)方式累積基金;實(shí)行差別費(fèi)率,促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)公平競爭。但由于當(dāng)時(shí)各部委對存款保險(xiǎn)制度出臺的時(shí)機(jī)和具體費(fèi)率設(shè)定等核心內(nèi)容的一直存在爭議,大銀行對參與存款保險(xiǎn)制度的積極性不高,存款保險(xiǎn)制度一直處于徘徊狀態(tài)。2023年9月央行第二次上報(bào)存款保險(xiǎn)方案之時(shí),中國銀監(jiān)會曾以農(nóng)信社仍處于深化改革之中,可能會受到較大沖擊為由,對存款保險(xiǎn)制度推出的時(shí)機(jī)持保留意見。2023年末,央行第三次上報(bào)存款保險(xiǎn)方案,由于決策當(dāng)局覺得時(shí)機(jī)不成熟,一直未予批復(fù)。

當(dāng)前從總體來看,我國宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行平穩(wěn),商業(yè)銀行體制改革進(jìn)展順利,金融業(yè)改革開放將進(jìn)一步深化,監(jiān)管水平不斷提高,存款保險(xiǎn)制度的推行成本較低,建立存款保險(xiǎn)制度的時(shí)機(jī)已經(jīng)成熟,我國的經(jīng)濟(jì)形勢決定了對存款保險(xiǎn)制度的需要越來越迫切。2023年5月中國人民銀行發(fā)布《2023年中國金融穩(wěn)定報(bào)告》,其中對長期存在爭議的存款保險(xiǎn)制度作出了最為詳盡的評估,存款保險(xiǎn)制度被認(rèn)為是金融系統(tǒng)中的一個(gè)重要組成部分,要扎實(shí)推進(jìn)存款保險(xiǎn)制度建設(shè)。在5月24日發(fā)布的《關(guān)于2023年深化經(jīng)濟(jì)體制改革重點(diǎn)工作的意見》文件中明確指出年內(nèi)在金融改革方面要穩(wěn)步推進(jìn)利率匯率市場化改革,且要求推進(jìn)制定存款保險(xiǎn)制度實(shí)施方案,建立健全金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營失敗風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和分擔(dān)機(jī)制,形成有效的風(fēng)險(xiǎn)處置和市場退出機(jī)制。

目前全世界主要有三種商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度,第一種是以美國、英國和加拿大為代表,由政府出面設(shè)立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu),除了負(fù)責(zé)賠付外,還負(fù)責(zé)監(jiān)管等;第二種以日本和比利時(shí)為代表,由政府和銀行聯(lián)合成立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu);第三種是以德國和法國為代表,銀行出資自己成立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。

而在保險(xiǎn)方式的選擇上,英國、日本和加拿大采取強(qiáng)制保險(xiǎn)方式,德國和法國采取自愿保險(xiǎn)的方式,美國則采取自愿與強(qiáng)制相結(jié)合的方式。強(qiáng)制性存款保險(xiǎn)就是說所有存款類金融機(jī)構(gòu)都必須參加保險(xiǎn),而不管其經(jīng)營狀況如何,經(jīng)營狀況上的差異只體現(xiàn)在所收保費(fèi)的費(fèi)率上,實(shí)行所謂基于風(fēng)險(xiǎn)的差別保費(fèi)費(fèi)率。1995年全球?qū)嵭袕?qiáng)制性存款保險(xiǎn)的國家和地區(qū)只有26個(gè),占所有實(shí)行存款保險(xiǎn)制度國家的55%,而目前,共有74個(gè)國家實(shí)行強(qiáng)制性保險(xiǎn),占比上升到93%,并且,近年來新建立存款保險(xiǎn)制度的國家均采用了強(qiáng)制性存款保險(xiǎn)方式。在存款保險(xiǎn)的賠付額方面,現(xiàn)階段世界上絕大多數(shù)國家采取確定存款賠付上限的限額保險(xiǎn)制,僅部分國家在危機(jī)時(shí)期采取過全額保險(xiǎn)計(jì)劃。

據(jù)預(yù)測,中國的商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度將先由央行成立存款保險(xiǎn)基金,由各家商業(yè)銀行上繳保費(fèi)。每個(gè)銀行賬戶保險(xiǎn)上限初定為50萬元人民幣。對于實(shí)行保險(xiǎn)金額上限設(shè)定,主要是考慮了當(dāng)前銀行機(jī)構(gòu)的保費(fèi)承擔(dān)水平,防止道德風(fēng)險(xiǎn)和逆選擇的產(chǎn)生。商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度主要是要保護(hù)”兩小“,即中小儲蓄的存款利益和中小銀行的公平競爭。對于大額定期儲蓄,今后可以通過市場化的運(yùn)作方式由保險(xiǎn)公司進(jìn)行承保,采取儲戶根據(jù)自己意愿投保銀行存款責(zé)任險(xiǎn)的方式對大額存款進(jìn)行保險(xiǎn)保障。而對于我國的存款保險(xiǎn)制度是否一開始就實(shí)行差別化費(fèi)率,業(yè)界觀點(diǎn)不一,其中的主流觀點(diǎn)認(rèn)為,中國將先實(shí)行簡化的分類差別保險(xiǎn)費(fèi)率,按商業(yè)銀行屬性分為國有大行、股份制銀行、城商行和信用社,分別適用不同的費(fèi)率水平,條件具備后,再過渡到風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率。我國商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施意味著允許商業(yè)銀行倒閉破產(chǎn)的開始,而允許銀行破產(chǎn)是中國金融體系最大的改革。

三、我國建立商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度的意義所在

1、實(shí)現(xiàn)存款保險(xiǎn)制度由政府隱性擔(dān)保向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)顯性擔(dān)保的徹底轉(zhuǎn)變,明確商業(yè)銀行在市場經(jīng)濟(jì)中的法人地位

目前國際上通行的理論是把存款保險(xiǎn)分為隱性存款保險(xiǎn)和顯性存款保險(xiǎn)兩種。隱性的存款保險(xiǎn)制度則多見于發(fā)展中國家或者國有銀行占主導(dǎo)的銀行體系中,指國家沒有對存款保險(xiǎn)做出制度安排,但在銀行倒閉時(shí),政府會采取某種形式保護(hù)存款人的利益,因而形成了公眾對存款保護(hù)的預(yù)期。由于長期以來我國的銀行類金融機(jī)構(gòu)中一直是國有銀行占據(jù)絕對主導(dǎo)地位,對金融體系的穩(wěn)健運(yùn)行起到?jīng)Q定性作用,政府也就一直承擔(dān)著儲戶存款的隱性擔(dān)保職能。

顯性存款保險(xiǎn)制度是指國家以法律的形式對商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度的相關(guān)問題做出明確規(guī)定,明確銀行倒閉時(shí)存款人的賠付額度,穩(wěn)定存款人的信心,同時(shí)建立專業(yè)化的問題處置機(jī)構(gòu),以明確的方式迅速有效地處置有問題銀行,節(jié)約處置成本。同時(shí),在顯性存款保險(xiǎn)制度下各家商業(yè)銀行需要向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納保費(fèi),事先進(jìn)行基金積累,以用于賠付存款人和處置銀行,這些做法都有助于增強(qiáng)銀行體系的市場約束,明確銀行倒閉時(shí)各方的責(zé)任。

隨著我國的國有銀行股份制改革上市工作完成、我國金融改革步入深水區(qū),商業(yè)銀行的市場競爭性角色凸顯,政府不應(yīng)再為商業(yè)銀行的市場化經(jīng)營承擔(dān)著隱性擔(dān)保的職責(zé)。中國金融體系的發(fā)展,已經(jīng)到了這一時(shí)刻,即通過推出存款保險(xiǎn)制度,為銀行破產(chǎn)建立通道,打破中國巨額存款資金的”本金無風(fēng)險(xiǎn)“的安全機(jī)制,為直接融資市場的繁榮奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。只有將資金的本金風(fēng)險(xiǎn)放大,才能真正建設(shè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的金融體系。

2、明確商業(yè)銀行存款的風(fēng)險(xiǎn)屬性,允許銀行破產(chǎn),約束商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)行為,避免貨幣過度擴(kuò)張

長期以來,人們都將我國的商業(yè)銀行存款視為無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn),即使銀行在經(jīng)營過程中出現(xiàn)問題也會有政府來為此買單,而無需承擔(dān)或較少承擔(dān)破產(chǎn)后的損失賠償責(zé)任,這就極其容易助長商業(yè)銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)。貨幣是一種特殊的商品,銀行經(jīng)營的正是貨幣這一特殊商品,而銀行卻無需為吸收的存款付出額外的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià),這就加大了商業(yè)銀行盲目進(jìn)行貨幣擴(kuò)張、過度信貸投放的利益驅(qū)動(dòng),從而加大了貨幣乘數(shù),更有可能為金融系統(tǒng)帶來潛在的不穩(wěn)定性風(fēng)險(xiǎn)。

我國商業(yè)銀行一直在金融體系里占據(jù)主導(dǎo)地位。由于銀行資產(chǎn)的擴(kuò)張具有很強(qiáng)的貨幣乘數(shù)效應(yīng),銀行業(yè)的大發(fā)展導(dǎo)致中國陷入一種不可持續(xù)的貨幣發(fā)行機(jī)制。貨幣有狹義和廣義之分,狹義貨幣m1是指流通中的現(xiàn)金加銀行的企業(yè)活期存款,廣義貨幣m2則是指m1再加上居民儲蓄存款和企業(yè)定期存款。近年來,我國m2存量呈現(xiàn)加速上漲態(tài)勢。2000年時(shí),m2約為13萬億元,至2008年還未達(dá)到50萬億元,但自2023年起,每年跨越一個(gè)十萬億級臺階,2023年已達(dá)97.4萬億元,截止目前已經(jīng)突破100萬億。事實(shí)是,我國的m2已超越美國,成為全球m2量級最大的國家,是美國的1.5倍。中國經(jīng)濟(jì)的高速增長,需要有一定規(guī)模的m2支持。然而,目前我國m2占gdp比重已經(jīng)高達(dá)190%,這一比重的不斷上升反映了中國經(jīng)濟(jì)投資效率日益低下、經(jīng)濟(jì)貨幣化程度不斷加深的現(xiàn)實(shí)問題,突顯我國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型箭在弦上,迫在眉睫。我國廣義貨幣的過快增長對于價(jià)格的穩(wěn)定及經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展并無益處,其背后暴露出的是當(dāng)前我國不合理的融資模式和增長模式等深層次問題。

目前若要確保中國經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展,就必須要系統(tǒng)性全盤思考如何降低m2,如何降低貨幣乘數(shù),如何降低銀行業(yè)的重要性,如何降低信貸在社會融資總量中的高比例等一系列現(xiàn)實(shí)課題。只有實(shí)現(xiàn)這些,才能構(gòu)想一個(gè)今后十年m2可控的未來。而實(shí)現(xiàn)這一設(shè)想,最根本的路徑即是推出商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度并允許銀行破產(chǎn),賦予銀行存款本金風(fēng)險(xiǎn),將超過一定限額的銀行存款從社會主體的”無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)“推動(dòng)為”風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)“,系統(tǒng)性削弱銀行體系的資產(chǎn)創(chuàng)造能力,并真正推動(dòng)貨幣創(chuàng)造效應(yīng)低的債券市場的健康發(fā)展。

3、利率市場化成為金融改革主流,推進(jìn)存款保險(xiǎn)制度勢在必行

作為我國金融業(yè)深化改革的一個(gè)方向,利率市場化無疑是提升金融市場效率的必然之舉。由于我國銀行和信貸市場占金融比重太大,只有利率市場化,才能真正改善信貸的質(zhì)量、效率,提高風(fēng)險(xiǎn)價(jià)格,加強(qiáng)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管控工作,強(qiáng)化商業(yè)銀行合規(guī)穩(wěn)健的經(jīng)營意識。

1996年我國以放開同業(yè)拆借市場利率為突破口,正式啟動(dòng)了利率市場化改革。1997年放開銀行間債券回購和現(xiàn)券交易利率,1998年又放開銀行間市場政策性金融債、國債發(fā)行利率,放開債券市場利率被視為是推進(jìn)利率市場化的重要一步。2003年之前,銀行貸款定價(jià)權(quán)浮動(dòng)范圍限制在30%以內(nèi),而2004年貸款上浮范圍擴(kuò)大到基準(zhǔn)利率的1.7倍。同年10月,貸款上浮取消封頂,下浮的幅度為基準(zhǔn)利率的0.9倍。與此同時(shí),允許銀行的存款利率都可以下浮,下不設(shè)底,但不可較基準(zhǔn)利率上浮,這也就是當(dāng)時(shí)所謂的”貸款管下限,存款管上限“,商業(yè)銀行人民幣貸款定價(jià)權(quán)逐步放開,但人民幣存款定價(jià)權(quán)卻沒有得到有效釋放。截止2004年底人民銀行采取分步走的方式逐步放開了國內(nèi)商業(yè)銀行外幣存貸款利率,使得我國外幣存款較人民幣存款率先實(shí)現(xiàn)利率市場化。2007年1月4日上海銀行間同業(yè)拆放利率(shibor)正式運(yùn)行,標(biāo)志著我國市場基礎(chǔ)利率建設(shè)工作進(jìn)入實(shí)質(zhì)摸索階段。

2023年我國人民幣利率市場化又邁出實(shí)質(zhì)性步伐,人民銀行在6月8日和7月6日兩次降息,其中6月8日的降息規(guī)定,將金融機(jī)構(gòu)存款利率浮動(dòng)區(qū)間的上限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的1.1倍,貸款利率浮動(dòng)區(qū)間的下限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的0.8倍。今年以來央行決定啟用公開市場短期流動(dòng)性調(diào)節(jié)工具(slo),則被市場解讀為是利率市場化的繼續(xù)邁進(jìn),隨后中國銀行間市場交易商協(xié)會取消了信用債發(fā)行價(jià)格在估值中樞上加點(diǎn)保護(hù)的措施,放開一級市場采取市場競爭性的方式進(jìn)行定價(jià),也被市場認(rèn)為是利率市場化的側(cè)面推進(jìn)。除了相關(guān)的基礎(chǔ)性建設(shè)會繼續(xù)推動(dòng)之外,2023年存款利率的上限可能繼續(xù)放開。這些舉措都無疑彰顯著中國央行推進(jìn)利率市場化的信心和決心,因?yàn)閷τ诶适袌龌欣趦r(jià)格發(fā)現(xiàn),糾正資金價(jià)格”雙軌制“和市場的扭曲現(xiàn)象,促進(jìn)商業(yè)銀行的公平競爭進(jìn)而提升競爭力,并形成有效的貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制的正面積極作用,業(yè)界已經(jīng)達(dá)成廣泛共識。

進(jìn)一步推進(jìn)利率市場化,有利于強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)約束,增強(qiáng)市場配置資金作用,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型。同樣,我們也應(yīng)該正視利率市場化進(jìn)程中亟待解決的一系列問題,要不斷加強(qiáng)shibor基礎(chǔ)利率建設(shè)工作,早日確立統(tǒng)一的市場基準(zhǔn)利率,提高債券市場的深度和廣度,構(gòu)建完善的國債收益率曲線,為利率市場化提供市場定價(jià)基礎(chǔ)。

同時(shí),我們也必須要前瞻性地意識到,利率市場化的深入推進(jìn)必然要求商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度為其保駕護(hù)航。利率市場化后銀行間經(jīng)營差異擴(kuò)大,銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)上升。通過建立完善的顯性存款保險(xiǎn)制度,可有效降低擠兌風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)中小銀行與大型銀行公平競爭,維護(hù)金融穩(wěn)定。從各國經(jīng)驗(yàn)看,部分國家均在利率市場化之前或利率市場化過程中建立了存款保險(xiǎn)制度,從而有利于利率市場化以及金融自由化的進(jìn)一步深入。正因如此,我國政府也必須在與金融機(jī)構(gòu)和廣大金融消費(fèi)者充分溝通的基礎(chǔ)上,盡快擇機(jī)推出存款保險(xiǎn)制度,與金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)制度共同作用,完善金融機(jī)構(gòu)有序退出的機(jī)制和安排。

4、改變儲戶對銀行存款的無風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識,發(fā)揮市場在資金配置方面的基礎(chǔ)性作用,合理引導(dǎo)資金流向債券、股票等資本市場

中國向來是一個(gè)高儲蓄率的國家。目前中國儲蓄占到gdp的50%左右。一般而言,在一個(gè)國家gdp強(qiáng)勁增長的同時(shí),都將經(jīng)歷儲蓄率的下降,其原因在于人們對未來的收入狀況有更好的預(yù)期。然而,中國在gdp增長保持強(qiáng)勁的同時(shí),儲蓄率始終維持高位。顯然,中國傳統(tǒng)的儲蓄習(xí)慣、勤勞節(jié)儉的儒家文化和規(guī)避借貸的心理不能夠成為我國居民儲蓄率居高不下的唯一原因,普通民眾在不同人生階段面臨較大的財(cái)務(wù)支出壓力、政府對社會保障和教育體系的支持有待加強(qiáng)以及銀行儲蓄存款以外的有限的投資渠道才是影響中國高儲蓄率的重要成因。

中國的儲戶從來不會懷疑商業(yè)銀行的信用問題,這并不表示國內(nèi)的商業(yè)銀行運(yùn)行穩(wěn)健、風(fēng)控嚴(yán)密,而是因?yàn)閮羰冀K認(rèn)為政府會為銀行的經(jīng)濟(jì)行為承擔(dān)無限連帶擔(dān)保責(zé)任,因此儲戶的存款也會受到政府很好的保護(hù),不會存在本金損失的風(fēng)險(xiǎn)。從這一層面而言,銀行就會因?yàn)橹鹄a(chǎn)生利益驅(qū)動(dòng),而一旦銀行由于經(jīng)營不善而破產(chǎn)倒閉,政府為了穩(wěn)定社會經(jīng)濟(jì)和金融秩序,絕對不會袖手旁觀,這也會更加助長商業(yè)銀行的道德風(fēng)險(xiǎn),進(jìn)入利益驅(qū)動(dòng)-信貸擴(kuò)張-不良資產(chǎn)-政府救助的違背市場經(jīng)濟(jì)基本規(guī)律的怪圈循環(huán)。因此,我國必須以盡快推進(jìn)商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度為切入口,持續(xù)加強(qiáng)輿論宣傳教育,讓儲戶對商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)有清楚的認(rèn)識,盡快打消銀行存款是無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的陳舊觀念,通過加強(qiáng)引導(dǎo),逐步讓市場在資金配置中發(fā)揮基礎(chǔ)性作用,讓更多的非銀行金融機(jī)構(gòu)能夠參與到公平競爭中來,讓民營資本參與到金融改革中來,進(jìn)而增加我國金融機(jī)構(gòu)的活力,提升金融機(jī)構(gòu)抵御風(fēng)險(xiǎn)的控制力和市場化經(jīng)營的競爭力,逐步提高直接融資在社會融資中的所占比重,積極培育和發(fā)展債券、股票等直接融資市場,拓寬社會公眾的資金投資渠道和方式,加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)體系的全方位建設(shè)工作。

5、增強(qiáng)社會公眾對我國銀行業(yè)的信心,維護(hù)儲戶的金融利益和金融系統(tǒng)的整體穩(wěn)定

長期以來,我國商業(yè)銀行的盈利模式主要是通過凈息差實(shí)現(xiàn)的,零售業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)還尚未成為構(gòu)成商業(yè)銀行利潤的主要來源,正是由于這種高資本消耗、高成本投入、高風(fēng)險(xiǎn)投放的粗放型發(fā)展方式,使得我國銀行業(yè)利潤來源的維持面臨著極大的挑戰(zhàn)。在經(jīng)濟(jì)環(huán)境趨好的時(shí)候,銀行通過增加信貸投放實(shí)現(xiàn)超額利潤,而當(dāng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境惡化之時(shí)銀行不良資產(chǎn)增加,經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)空前釋放,存款擠提和擠兌風(fēng)險(xiǎn)陡升,給金融體系的穩(wěn)定帶來了極大的風(fēng)險(xiǎn)隱患,讓社會公眾對商業(yè)銀行的信心缺失,因?yàn)樵阢y行業(yè)集體暴利的背后,隨著一件件金融機(jī)構(gòu)大案要案的浮出水面,暴露出來的竟是銀行內(nèi)部脆弱不堪的風(fēng)險(xiǎn)管控。

金融業(yè)處于國民經(jīng)濟(jì)體系的核心和中樞,其地位和作用不言而喻,而銀行類金融機(jī)構(gòu)又首當(dāng)其沖,必須要讓社會公眾對商業(yè)銀行有信心,這不僅要求商業(yè)銀行加強(qiáng)內(nèi)部管理,完善風(fēng)控體系,優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu),改善資產(chǎn)質(zhì)量,轉(zhuǎn)變發(fā)展方式,強(qiáng)化社會責(zé)任,還必須要有相配套的政策措施一同推進(jìn),商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度就是加強(qiáng)社會公眾對銀行信心的有力推手,有助于維護(hù)金融系統(tǒng)的整體穩(wěn)定性。

商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)基金將由政府注資和保費(fèi)收入共同組成。根據(jù)國際存款保險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn),存款保險(xiǎn)基金的來源主要包括自有資金、收取保費(fèi)、投資收入和借款等方面。我國的商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度很有可能發(fā)展成為重要的金融監(jiān)管工具。短期內(nèi)央行會以簡單分類作為劃分存款保險(xiǎn)費(fèi)率的依據(jù)。但中長期來看,實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率就賦予了未來的中國存款保險(xiǎn)公司以一定的監(jiān)管職責(zé)或權(quán)限,存款保險(xiǎn)制度與銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)掛鉤,使得我國商業(yè)銀行未來受到來自監(jiān)管部門的監(jiān)管也將得到進(jìn)一步的加強(qiáng)。

6、為商業(yè)銀行退出市場提供安全有效的路徑,有利于構(gòu)建商業(yè)銀行破產(chǎn)退出機(jī)制

商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度的核心就是在于通過建立市場化的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制,合理分?jǐn)傄蚪鹑跈C(jī)構(gòu)倒閉而產(chǎn)生的財(cái)務(wù)損失。1998年6月21日,中國人民銀行發(fā)出公告:由于海南發(fā)展銀行不能及時(shí)清償?shù)狡趥鶆?wù),根據(jù)《中華人民共和國人民銀行法》、《中華人民共和國公司法》和中國人民銀行《金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》,中國人民銀行決定關(guān)閉海南發(fā)展銀行,停止其一切業(yè)務(wù)活動(dòng),由中國人民銀行依法組織成立清算組,對海南發(fā)展銀行進(jìn)行關(guān)閉清算;指定中國工商銀行托管海南發(fā)展銀行的債權(quán)債務(wù),對其境外債務(wù)和境內(nèi)居民儲蓄存款本金及合法利息保證支付,其余債務(wù)待組織清算后償付。

海南發(fā)展銀行的關(guān)閉,對海南的金融形象造成了破壞。海南發(fā)展銀行是建國以后中國大陸第一家因經(jīng)營管理不善而關(guān)閉的銀行,也是到目前為止唯一的一家。中國人民銀行為了清償居民儲蓄及合法利息等債務(wù),提供了40億元人民幣的再貸款。海南發(fā)展銀行關(guān)閉的時(shí)候雖然符合破產(chǎn)的條件,但是由于中華人民共和國的有關(guān)規(guī)定,并沒有稱其為破產(chǎn),并在之后的清算工作也與一般破產(chǎn)清算有所不同。由此也可以反映出我國長期的隱性存款保險(xiǎn)制度是一項(xiàng)成本很高的制度,隨著我國金融市場的發(fā)展,越來越需要通過立法建立顯性的商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度。

商業(yè)銀行破產(chǎn)是指商業(yè)銀行依照一定的程序停止經(jīng)營、清理債權(quán)、清償債務(wù)、喪失民事權(quán)利能力和民事行為能力、喪失法人資格從而退出市場的過程。商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度的推出可以為商業(yè)銀行因經(jīng)營不善而退出市場提供安全而有效的路徑選擇,最大限度保護(hù)中小儲戶的經(jīng)濟(jì)利益,降低政府及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的財(cái)政及資金支出,最大限度避免社會不穩(wěn)定因素的出現(xiàn)。構(gòu)建我國商業(yè)銀行的破產(chǎn)退出機(jī)制是實(shí)現(xiàn)我國商業(yè)銀行按照市場化方式組建和運(yùn)營的必然選擇,這一措施有助于提高商業(yè)銀行對風(fēng)險(xiǎn)管控的重視程度,提升商業(yè)銀行的綜合實(shí)力和競爭力,有利于銀行業(yè)資源的全面優(yōu)化配置,真正實(shí)現(xiàn)優(yōu)勝劣汰,讓優(yōu)秀的商業(yè)銀行脫穎而出,維護(hù)銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行。

第4篇 存款保險(xiǎn)制度

一、存款保險(xiǎn)制度:利率市場化橋頭堡,對金融改革意義重大

從學(xué)術(shù)研究的文獻(xiàn)來看,存款保險(xiǎn)制度有利有弊:

存款保險(xiǎn)的優(yōu)勢在于能給儲戶信心保證,降低信息不對稱性,在防止銀行擠兌和金融風(fēng)險(xiǎn)蔓延上作用顯著。存款保險(xiǎn)不是單純的“付款箱”,而是一種保持金融穩(wěn)定的重要政策措施,存款保險(xiǎn)制度有助于增強(qiáng)儲戶對銀行體系的信心,夯實(shí)金融體系的穩(wěn)定性。銀行機(jī)構(gòu)一旦發(fā)生倒閉,存款保險(xiǎn)制度的存款清償機(jī)制可以增強(qiáng)儲戶資產(chǎn)的安全性,防止部分銀行危機(jī)肆意蔓延形成系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。

但另一方面,存款保險(xiǎn)制度也有可能產(chǎn)生逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。在顯性存款保險(xiǎn)體制下,由于儲戶存款保險(xiǎn)受到保護(hù),儲戶不必根據(jù)銀行資質(zhì)來選擇存款銀行,存款保險(xiǎn)制度保證了其存款的安全性,存款利率高低就成為儲戶選擇銀行的唯一標(biāo)準(zhǔn)。逆向選擇表現(xiàn)在經(jīng)營更冒險(xiǎn)的銀行自然愿意提供更高利率,能夠吸收更多的存款,而穩(wěn)健經(jīng)營的銀行反而會被市場淘汰。道德風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在存款保險(xiǎn)制度的存在使得銀行幾乎不會受到儲戶的監(jiān)督,因而將大量信貸資產(chǎn)配置于高風(fēng)險(xiǎn)投資之中,以獲取高額的回報(bào)。

但中國國情存在一定特殊性,與歐美情況不同的地方在于存款保險(xiǎn)制度實(shí)際上是將過去政府對存款隱性擔(dān)保顯性化了。推出存款保險(xiǎn)的意義反而是為了打破剛性兌付,弱化政府擔(dān)保?？梢?存款保險(xiǎn)是利率市場化的橋頭堡,對金融改革意義重大。

從影響來看,存款保險(xiǎn)制度可能會使得大額存款部分向經(jīng)營穩(wěn)健的大行和其他理財(cái)、信托、保險(xiǎn)產(chǎn)品分流。小行只能選擇將資產(chǎn)質(zhì)量下沉、發(fā)展中間業(yè)務(wù)或者直接面對利差收窄的事實(shí)。

二、存款保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì):如何規(guī)避道德風(fēng)險(xiǎn)是核心

存款保險(xiǎn)制度條例,是圍繞著如何確定投保機(jī)構(gòu)范圍、設(shè)定適當(dāng)?shù)谋ｋU(xiǎn)限額、合理融資設(shè)計(jì)和存款保險(xiǎn)定價(jià)以竟可能發(fā)揮存款保險(xiǎn)優(yōu)勢,規(guī)避道德風(fēng)險(xiǎn)展開的。

投保金融機(jī)構(gòu)范圍是全覆蓋。從條例看,凡是中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),應(yīng)當(dāng)依照本條例的規(guī)定投保存款保險(xiǎn)。存款保險(xiǎn)的投保機(jī)構(gòu)將做到全部覆蓋。

建立存款保險(xiǎn)的初衷就是為了保障儲戶的利益,而沒有四大行的存款保險(xiǎn)制度很難切實(shí)保障儲戶的利益。四大國有銀行存款占據(jù)整個(gè)銀行體系的半壁江山,沒有四大行的參與很難籌集到充足的存款保險(xiǎn)基金,無法有效發(fā)揮存款保險(xiǎn)基金處理銀行危機(jī)的能力。如果僅將特定金融機(jī)構(gòu)納入存款保險(xiǎn)體系,比如僅建立農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的存款保險(xiǎn)公司。但專門針對其他銀行建立存款保險(xiǎn)會向市場發(fā)出不利的信號,儲戶會認(rèn)為該類銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)較大才選擇被存款保險(xiǎn)制度庇護(hù)。

所有的銀行都被強(qiáng)制納入存款保險(xiǎn)體系,經(jīng)營穩(wěn)健的銀行就有動(dòng)力去監(jiān)督經(jīng)營激進(jìn)銀行,存款保險(xiǎn)公司也能籌集到充足的基金,提高公眾對存款保險(xiǎn)的信心。

儲戶存款賬戶是限額保險(xiǎn)。所謂限額保險(xiǎn),即是確定存款賠付的上限。從條例看,中國存款保險(xiǎn)制度和國際經(jīng)驗(yàn)一樣,實(shí)行限額償付,最高償付限額為人民幣(6.2147, 0.0062,0.10%)50萬元。

但50萬元的賠付標(biāo)準(zhǔn)可能對儲戶過度“保險(xiǎn)”。中國人均gdp約為4.2萬元,國際上主要國家最高保險(xiǎn)限額約為人均gdp的4-5倍左右,該指標(biāo)在亞洲的平均數(shù)為4.5?？紤]到通貨膨脹因素和中國直接融資的發(fā)展在全球范圍內(nèi)相對滯后,按照6估計(jì),合理的中國保險(xiǎn)限額約為20-25萬元左右。根據(jù)央行[微博]數(shù)據(jù),50萬可以覆蓋99.63%的存款人的全部存款,絕大多數(shù)存款人的存款能夠得到全額保障,不會受到損失。此外,即使個(gè)別小存款銀行破產(chǎn),央行支持其他金融機(jī)構(gòu)對出現(xiàn)問題的存款銀行“接盤”,存款將轉(zhuǎn)移到其他銀行繼續(xù)得到全面保障。

有利必有弊。利:更好的保障儲戶利益,若賠付限額太低,恐引發(fā)存款從中小金融機(jī)構(gòu)大量流出,立即引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn),更高的賠付上限也是為中小金融機(jī)構(gòu)和日后的民營銀行發(fā)展挪騰更大的空間。弊:補(bǔ)貼了經(jīng)營激進(jìn)的銀行,引發(fā)逆向選擇。此外,全額保險(xiǎn)或過高的限額保險(xiǎn)也弱化了儲戶和金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)的市場化約束,易引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。

當(dāng)然,正如條例所說,最高保險(xiǎn)限額并非一直不變。一方面,隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,人均gdp規(guī)模和最高保險(xiǎn)限額能夠覆蓋的存款賬戶比例是不斷變化的。另一方面,銀行危機(jī)期間,政府會考慮暫時(shí)性擴(kuò)大最高保險(xiǎn)限額以增強(qiáng)公眾對銀行的信心。

存款保險(xiǎn)公司資金來源是由投保金融機(jī)構(gòu)出資。從國際經(jīng)驗(yàn)看,存款保險(xiǎn)公司的資金來源大致可以分為兩類:第一類是政府出資,或者由中央銀行提供再貸款;第二類是向投保的金融機(jī)構(gòu)融資,比如通過征收保費(fèi)或由存款保險(xiǎn)公司發(fā)行金融債券等。

從條例上看,投保機(jī)構(gòu)交納的保費(fèi)的范圍為:在投保機(jī)構(gòu)清算中分配的財(cái)產(chǎn);存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)運(yùn)用存款保險(xiǎn)基金獲得的收益以及其他合法收入?？梢?中國存款保險(xiǎn)制度將主要以投保機(jī)構(gòu)繳納的保費(fèi)為主。

政府出資的存款保險(xiǎn)制度會使得存款保險(xiǎn)制度將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給納稅人,投保的金融機(jī)構(gòu)無須為其高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營導(dǎo)致的失敗付出額外成本,引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。而來源于投保金融機(jī)構(gòu)的融資安排能夠在很大程度上增加高風(fēng)險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營成本,對金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)行為的形成硬約束。

當(dāng)然,政府也不可能完全袖手旁觀。從國際經(jīng)驗(yàn)看,世界上多數(shù)國家和地區(qū)還是選擇了政府融資與投保金融機(jī)構(gòu)融資結(jié)合的混合融資制度。一方面,政府出資有助于提高公眾信心,減少擠兌風(fēng)險(xiǎn),此外,政府出資的存款保險(xiǎn)公司在特殊時(shí)期會有足額的資金保障儲戶存款的償付,防止危機(jī)肆意蔓延。另一方面,在存款保險(xiǎn)公司成立之初,為了避免金融機(jī)構(gòu)面臨太大的經(jīng)營壓力,央行可能會提供流動(dòng)性支持,定向或全面降準(zhǔn)的可能性在上升。

存款保險(xiǎn)費(fèi)率是差別費(fèi)率。所謂單一保費(fèi)制度就是對所有投保的金融機(jī)構(gòu)都采用統(tǒng)一的保費(fèi)水平。而差別費(fèi)率機(jī)制,是根據(jù)投保金融機(jī)構(gòu)特征收差異保費(fèi)。

從條例上看,中國存款保險(xiǎn)制度將采用差別費(fèi)率。第九條指出,存款保險(xiǎn)費(fèi)率由基準(zhǔn)費(fèi)率和風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率構(gòu)成,費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)由存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)根據(jù)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展?fàn)顩r、存款結(jié)構(gòu)情況以及存款保險(xiǎn)基金的累積水平等因素制定和調(diào)整,報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)后執(zhí)行。

預(yù)計(jì)我國會推出以基于風(fēng)險(xiǎn)的(可能的監(jiān)管指標(biāo)是資本充足率)差額費(fèi)率。有兩種類別差別費(fèi)率機(jī)制:一類是基于投保銀行類別簡單確定差別費(fèi)率,比如對國有銀行、股份制銀行和城商行確定不同的費(fèi)率;另一類是根據(jù)資本充足率或多種監(jiān)管指標(biāo)設(shè)計(jì)的基于風(fēng)險(xiǎn)的差別費(fèi)率。前者還是沒有消除道德風(fēng)險(xiǎn)問題,同一類別的銀行的風(fēng)險(xiǎn)和資質(zhì)區(qū)別較大,仍會導(dǎo)致同一類別內(nèi)的“好”的銀行補(bǔ)貼“壞”的銀行;后者為投保銀行穩(wěn)健經(jīng)營提供了正向激勵(lì),對投保金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)行為形成約束。

但基于風(fēng)險(xiǎn)的差別費(fèi)率也并非完美。一方面,風(fēng)險(xiǎn)高的投保金融機(jī)構(gòu)將承擔(dān)過多成本,可能使該金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營加劇惡化。另一方面,基于風(fēng)險(xiǎn)的差別費(fèi)率可能加大金融的不穩(wěn)定性,在銀行業(yè)繁榮發(fā)展時(shí)自動(dòng)減少保費(fèi),而在銀行業(yè)低迷與危機(jī)時(shí)自動(dòng)增加保費(fèi)。

賠付時(shí)間限定為7個(gè)工作日。存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照規(guī)定在前款規(guī)定情形發(fā)生之日起7個(gè)工作日內(nèi)足額償付存款,比原來征求意見稿中的“及時(shí)”更為明確,儲戶更加放心。

三、存款保險(xiǎn)制度的后續(xù)影響

對銀行利潤的影響。2023年年底,商業(yè)銀行凈利潤總計(jì)為1.5萬億元,我們測算的一般性存款余額約為105萬億元,稅率以25%計(jì)。若平均費(fèi)率在0.04%-0.08%的區(qū)間,對整個(gè)銀行業(yè)的凈利潤影響約為2.5%-5%。由于一般性存款余額較大,因此,繳納保費(fèi)對銀行利潤有一定沖擊。

對不同金融機(jī)構(gòu)的影響。存款保險(xiǎn)從隱性到顯性,實(shí)際上增大了存款風(fēng)險(xiǎn),大額存款可能會流向國有銀行,中小銀行會負(fù)債成本上升,但50萬的賠付上限還是為日后的民營銀行的推出和發(fā)展挪騰了空間。存款保險(xiǎn)制度推出和未來利率市場化進(jìn)程加快,深耕資產(chǎn)收益率更高的小微企業(yè)的銀行會受益。

對股市和債市的影響。在其他條件既定的情況下,短期對股市偏多(銀行股除外),對債市偏空。

對債市來說,首先,不存在存款保險(xiǎn)公司成立,有了更多配債資金一說。存款保險(xiǎn)公司的資金基本源于銀行的超儲,如果央行無降準(zhǔn)或其他寬松措施應(yīng)對,那么只是發(fā)生超儲轉(zhuǎn)移,不存在配債資金增多的邏輯。

當(dāng)然,更重要的是,存款保險(xiǎn)制度推出預(yù)示著存款利率市場化進(jìn)程加快。在經(jīng)濟(jì)總需求既定的背景下,利率市場化意味著銀行行業(yè)內(nèi)競爭加劇,負(fù)債成本上升,倒逼整個(gè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)偏好向上,金融機(jī)構(gòu)會要求收益率更高的資產(chǎn),對利率短期是利空。

如果單論銀行股,不一定是利好。存款保險(xiǎn)制度并沒有改善銀行的資產(chǎn)質(zhì)量。但正如前文所述,存款保險(xiǎn)制度將存款擔(dān)保由隱性變?yōu)轱@性,大戶對存款僅部分擔(dān)保的擔(dān)憂反而會抬高小行負(fù)債成本,銀行負(fù)債端成本競爭加劇導(dǎo)致息差收窄。另外,存款保險(xiǎn)制度需要銀行繳納保費(fèi),有點(diǎn)類似提高存款準(zhǔn)備金,對銀行凈利潤會產(chǎn)生負(fù)向沖擊。

對整體股市來說,存款保險(xiǎn)制度可能是一利好。存款保險(xiǎn)制度的推出有利于非銀金融機(jī)構(gòu),或使部分存款轉(zhuǎn)而流入保險(xiǎn)、券商等非銀機(jī)構(gòu),對于原先的儲蓄大戶,會將部分資金配置于理財(cái)產(chǎn)品、股票和信托產(chǎn)品。從這點(diǎn)看,存款保險(xiǎn)制度有利于股市增量資金入場。

第5篇 中小銀行存款保險(xiǎn)制度

近期,我參加了存款保險(xiǎn)制度工作小組,赴四川、甘肅兩省實(shí)地調(diào)研。在調(diào)研過程中,我明顯地感到,當(dāng)前社會各界甚至基層監(jiān)管機(jī)關(guān)、商業(yè)銀行對存款保險(xiǎn)制度的認(rèn)知程度遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于我們的想象。比如,某商業(yè)銀行省分行在有關(guān)的書面材料中認(rèn)為,存款保險(xiǎn)是由銀行按照統(tǒng)一的比例向存款人征收保險(xiǎn)費(fèi)的制度。

他們還建議:“為避免增加存款人成本,降低其收益而削弱央行收緊流動(dòng)性的政策,可考慮由存款利息稅向存款保險(xiǎn)費(fèi)的轉(zhuǎn)化”。某市銀監(jiān)分局則認(rèn)為:“存款保險(xiǎn)制度鼓勵(lì)商業(yè)銀行承擔(dān)更大的風(fēng)險(xiǎn)”。在這樣的條件下能否順利實(shí)行存款保險(xiǎn)制度,很值得人們深思。

有關(guān)基層部門的同志和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理人員都能夠認(rèn)識到,存款保險(xiǎn)制度有利于強(qiáng)化金融監(jiān)管、保護(hù)存款人利益、提高銀行業(yè)的信譽(yù),有助于健全金融機(jī)構(gòu)市場退出機(jī)制。但與此同時(shí),很多中小銀行也都表達(dá)了對它可能帶來的消極影響的擔(dān)心和顧慮,需要我們在設(shè)計(jì)存款保險(xiǎn)制度、起草有關(guān)行政法規(guī)時(shí)予以關(guān)注。

擔(dān)心存款保險(xiǎn)制度會削弱其市場競爭力

某商業(yè)銀行市分行、某市商業(yè)銀行等單位認(rèn)為,從理論上講,存款保險(xiǎn)制度為中小銀行提供了一個(gè)與國有大銀行公平競爭的環(huán)境。而實(shí)際上,這一制度的推出,即向社會發(fā)出一個(gè)強(qiáng)烈的信號——政府將不再為商業(yè)銀行的破產(chǎn)承擔(dān)任何責(zé)任。社會各界對中小銀行的信心會因此而受到打擊。為了避免損失,單位和個(gè)人更愿意將其存款存入國有大銀行。目前,中小銀行在信貸市場上的份額不足1/4。它們與國有大銀行相比,無論在資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營管理水平、盈利能力,還是資本金補(bǔ)充方式、政策扶持力度等各方面都有很大差距。存款保險(xiǎn)制度實(shí)施后,如果出現(xiàn)儲戶流失、存款下降的局面,將使其處于更加不利的競爭地位。

我國的存款保險(xiǎn)制度將實(shí)行差別費(fèi)率。差別費(fèi)率幅度可能根據(jù)投保金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管評級、資本充足率等因素制定。在調(diào)研中,很多基層單位的同志對差別費(fèi)率的反映也比較強(qiáng)烈。人民銀行某中心支行、某省銀監(jiān)局的同志認(rèn)為,按照上述標(biāo)準(zhǔn)去衡量,絕大多數(shù)中小銀行都可能適用較高的費(fèi)率。這無異于向社會披露了這些銀行的經(jīng)營管理水平和風(fēng)險(xiǎn)狀況,勢必嚴(yán)重地削弱其競爭力。他們建議,在實(shí)施存款保險(xiǎn)制度初期,根據(jù)投保金融機(jī)構(gòu)負(fù)債額的一定比例,實(shí)行固定費(fèi)率。經(jīng)過一段時(shí)期的實(shí)踐檢驗(yàn)后,再逐步過渡到基于風(fēng)險(xiǎn)評級的差別費(fèi)率。

憂慮存款保險(xiǎn)制度會增加其經(jīng)營成本

某省農(nóng)村信用社聯(lián)社、某市城市信用社等單位認(rèn)為,目前中小金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況不佳、資本充足率偏低、備付金的提留嚴(yán)重不足。該省農(nóng)村信用社聯(lián)社中有67個(gè)縣(區(qū)、市)聯(lián)社未提足備付金,貸款損失準(zhǔn)備金的缺口也高達(dá)24.8億元,資產(chǎn)利潤率為-2.19%。該市城市信用社每年須繳納營業(yè)稅、教育費(fèi)附加、工會經(jīng)費(fèi)、殘保基金等11項(xiàng)稅費(fèi)。去年一年上繳稅費(fèi)共計(jì)236萬元。如果再按照一定比例支付存款保險(xiǎn)費(fèi),會進(jìn)一步增加其經(jīng)營成本。

一些銀監(jiān)局、城市信用社、農(nóng)村信用社的同志認(rèn)為,根據(jù)差別費(fèi)率的要求,對中小銀行一般會適用較高的保險(xiǎn)費(fèi)率。這無疑會加重其財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。針對上述問題,有關(guān)基層部門的同志提出兩項(xiàng)建議:一是,正確確定存款保險(xiǎn)費(fèi)的計(jì)算依據(jù)。他們認(rèn)為,根據(jù)以往的經(jīng)驗(yàn),支付存款保險(xiǎn)費(fèi)很可能以年末數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。而每年的年末,一般都是金融機(jī)構(gòu)資金回籠、存款數(shù)額增長較快的時(shí)期。根據(jù)這些數(shù)據(jù)計(jì)算出來的保險(xiǎn)費(fèi),數(shù)額都會偏大。這就增加了投保金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營成本,減少其利潤?？梢钥紤]以加權(quán)平均的數(shù)額,來計(jì)算存款保險(xiǎn)費(fèi)。二是,對經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的中小銀行,特別是農(nóng)村信用社的保險(xiǎn)費(fèi)率實(shí)行有差別的優(yōu)惠政策。對建立了完善的備付金提留制度,大幅度增加貸款損失準(zhǔn)備金幅度的,應(yīng)適當(dāng)降低其存款保險(xiǎn)費(fèi)率,從而鼓勵(lì)商業(yè)銀行增強(qiáng)自身抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。

第6篇 英國存款保險(xiǎn)制度

【英國存款保險(xiǎn)制度】英國存款保險(xiǎn)制度研究

英國以存款保險(xiǎn)當(dāng)事人雙方共同負(fù)擔(dān)損失為特征的存款安全保險(xiǎn)制度。英國監(jiān)理當(dāng)局將其存款保險(xiǎn)制度定位為共同保險(xiǎn)制度，即在該制度下，所有損失由存款保險(xiǎn)當(dāng)事人雙方各負(fù)擔(dān)部分損失。

一、存款保險(xiǎn)制度建立的背景及過程

20世紀(jì)70年代，英國經(jīng)歷了一場大規(guī)模的銀行危機(jī)，當(dāng)時(shí)由中央銀行出面組織各大清算銀行出資建立了救援基金。該基金通過再循環(huán)存款或發(fā)放短期貸款向那些問題銀行提供必要的資金援助。雖然該基金成功地向26家問題銀行發(fā)放了大量貸款，并幫助他們擺脫了經(jīng)營困境，但是這種由中央銀行與民間金融機(jī)構(gòu)通過非正式協(xié)議來應(yīng)對金融危機(jī)的做法，具有相當(dāng)大的不確定性和不穩(wěn)定性。存款人并不能因此得到可靠的保障，難以完全避免存款擠兌現(xiàn)象的發(fā)生。因此，英國亟須建立正式的、完善的存款保險(xiǎn)制度。

英國的存款保險(xiǎn)制度最早是根據(jù)1979年銀行法建立的存款保護(hù)計(jì)劃(dps：thedepositprotectscheme)。英國現(xiàn)行的存款保險(xiǎn)計(jì)劃是由英國新的金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管機(jī)構(gòu)金融服務(wù)局(fsa：financialserviceauthority)于2001年根據(jù)2000年金融市場與服務(wù)法案(financialservicesandmarketsact2000)建立的金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃(financialservicecompensationscheme)中的一個(gè)子計(jì)劃。金融服務(wù)管理局(fsa)將原有的存款保護(hù)計(jì)劃與1986年建筑協(xié)會法建立的建筑業(yè)協(xié)會投資者保護(hù)計(jì)劃(ips：investorprotectionscheme)、1986年金融服務(wù)法建立的投資者補(bǔ)償計(jì)劃(ics：investorcompensationscheme)、1975年投保者保護(hù)法建立的投保者保護(hù)計(jì)劃(pps：policyholdersprotectionscheme)以及友好協(xié)會保護(hù)計(jì)劃等補(bǔ)償計(jì)劃加以合并，形成由金融服務(wù)管理局(fsa)統(tǒng)一管理的的金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃(fscs)。

1979年英國銀行法提出要求于1982年成立存款保險(xiǎn)委員會(dpb)，旨在建立并運(yùn)用存款保障基金，來保障倒閉銀行的存款人，所有吸收存款的金融機(jī)構(gòu)均需參加。其后制定存款保護(hù)計(jì)劃并在1987年的銀行法中被修改，銀行法指定存款保護(hù)委員會(dpb)對該計(jì)劃進(jìn)行管理，存款保護(hù)委員會(dpb)是一個(gè)法定機(jī)構(gòu)，其員由英格蘭銀行和其他銀行人員組成，主席由英格蘭銀行行長擔(dān)任，一般有4名兼職成員。存款保護(hù)計(jì)劃(dps)的資金來自銀行，最小資金量可以用于小銀行的倒閉和管理費(fèi)用，而較大銀行的倒閉通過從銀行征收特別費(fèi)用來獲取資金。而且存款保護(hù)委員會(dpb)有權(quán)向其他機(jī)構(gòu)借入資金。像其他類型的存款保險(xiǎn)制度一樣，存款保護(hù)計(jì)劃(dps)也是由某個(gè)銀行的倒閉而被起用。該計(jì)劃中，每個(gè)受保護(hù)的存款者可以獲得他們存款的90%的補(bǔ)償，但不得超過18000英鎊，該計(jì)劃保護(hù)的存款范圍包括以下銀行的歐盟各國貨幣和ecu存款：英國銀行在歐盟地區(qū)的分支機(jī)構(gòu)、非歐盟國家的銀行在英國的分支機(jī)構(gòu)；另外對于其他歐盟國家的銀行在英國的分支機(jī)構(gòu)，存款保護(hù)計(jì)劃(dps)有特別的條款，就是這類銀行作為他們本國存款保護(hù)計(jì)劃的成員國可以選擇是否加入存款保護(hù)計(jì)劃(dps)。

存款保護(hù)委員會(dpb)向存款者支付了補(bǔ)償后，有權(quán)優(yōu)先于存款者從銀行的清算人處收取股息，直到賠付給存款者的費(fèi)用被還清。截至1997年dps因29個(gè)銀行的倒閉而起用，共支付存款人153萬英鎊，其中110萬已經(jīng)從清算所等單位收回。

鑒于英國金融業(yè)在金融全球化及金融經(jīng)營多元化趨勢下，銀行、證券及保險(xiǎn)業(yè)藩籬逐漸打破，為強(qiáng)化監(jiān)理政策及降低監(jiān)理成本，1997年10月，英國成立了綜合性的金融服務(wù)總局(簡稱fsa)，以統(tǒng)一金融監(jiān)理制度，并強(qiáng)化金融監(jiān)理功能。

保險(xiǎn)業(yè)管理委員會就是該機(jī)構(gòu)整合的九個(gè)監(jiān)理機(jī)構(gòu)中的一個(gè)重要部門。自1998年6月1日英格蘭《銀行法》生效后，英格蘭銀行將其負(fù)責(zé)監(jiān)督管理銀行、批發(fā)貨幣市場的權(quán)力，正式轉(zhuǎn)移至金融服務(wù)管理局(fsa)，至此，金融服務(wù)管理局(fsa)負(fù)起對全國金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)理職責(zé)。

金融服務(wù)管理局(fsa)因而取代英格蘭銀行成為英國存款保障委員會的負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)，英格蘭銀行仍繼續(xù)保留對存款保障委員會提供必要的資金融通的職能。英國存款保護(hù)方案是銀行業(yè)廣泛改革的一個(gè)重要組成部分，通過強(qiáng)制性存款保險(xiǎn)加強(qiáng)對銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)管，并作為中央銀行對銀行業(yè)監(jiān)督、管理和控制的一種強(qiáng)有力的補(bǔ)充工具。

2000年英國金融市場與服務(wù)法(fsma，2000)要求金融服務(wù)局(fsa)制定規(guī)則建立一個(gè)新的補(bǔ)償計(jì)劃使得在授權(quán)公司不能夠或可能不能夠?qū)崿F(xiàn)消費(fèi)者的要求權(quán)時(shí)，對消費(fèi)者進(jìn)行補(bǔ)償。金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃整合了英國的八個(gè)保障基金，并將其分為三個(gè)子計(jì)劃。

金融服務(wù)管理局(fsa)需要一個(gè)部門或機(jī)構(gòu)來承擔(dān)這項(xiàng)任務(wù)，對補(bǔ)償計(jì)劃進(jìn)行實(shí)施和管理，這個(gè)機(jī)構(gòu)是金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃有限公司(金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃有限公司(fscs)：financialservicescompensationschemelimited)，通過制定制度來讓金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃有限公司(fscs)對個(gè)人消費(fèi)者和小企業(yè)進(jìn)行補(bǔ)償，重點(diǎn)保護(hù)最需要保護(hù)的人，而這些補(bǔ)償計(jì)劃中制度是金融服務(wù)管理局(fsa)用以實(shí)現(xiàn)其法定目標(biāo)的重要途徑。

二、英國存款保險(xiǎn)制度的設(shè)計(jì)特征

1.機(jī)構(gòu)的特征

金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃有限公司(fscs)除了具有上述的執(zhí)行金融服務(wù)管理局(fsa)所制定的補(bǔ)償計(jì)劃的功能和特點(diǎn)外，其他方面的運(yùn)行功能是金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃有限公司在公司法規(guī)定的條款下進(jìn)行的，金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃有限公司(fscs)具有一般公司的特點(diǎn)。此外金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃有限公司(fscs)有權(quán)要求消費(fèi)者或機(jī)構(gòu)提供信息。同時(shí)金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃有限公司(fscs)也向權(quán)利要求者或潛在的權(quán)利要求者提供金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃有限公司(fscs)的工作方式，以及在進(jìn)行權(quán)利要求時(shí)消費(fèi)者應(yīng)遵守的規(guī)則。

金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃公司(fscs)是一個(gè)獨(dú)立的法人機(jī)構(gòu)，具有商業(yè)公司的所有特點(diǎn)。但金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃有限公司(fscs)又同時(shí)是隸屬金融監(jiān)管局(fsa)的下屬獨(dú)立法人機(jī)構(gòu)，在職能上僅擔(dān)任金融服務(wù)管理局(fsa)委任的存款賠付。

金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃有限公司(fscs)屬于英國政府公營機(jī)構(gòu)，由英國監(jiān)管當(dāng)局金融監(jiān)管局(fsa)提供工作人員。

金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃有限公司(fscs)執(zhí)行的是單一存款保險(xiǎn)的功能，主要負(fù)責(zé)存款保險(xiǎn)基金的收集和管理，以及保險(xiǎn)的理賠工作：設(shè)立及維持存款保護(hù)補(bǔ)償計(jì)劃；負(fù)責(zé)存款保護(hù)補(bǔ)償計(jì)劃基金的管理和使用；評估及收取保費(fèi)及逾期繳付費(fèi)；決定存款人及其它人獲得補(bǔ)償?shù)臋?quán)利；向存款人支付補(bǔ)償；向金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃有限公司(fscs)成員支付保費(fèi)的回扣或退回。

金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃有限公司(fscs)有權(quán)獲取存款補(bǔ)償計(jì)劃成員的信息，一般該工作由金融服務(wù)管理局(fsa)代表金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃有限公司(fscs)執(zhí)行，金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃有限公司(fscs)獲取存款保險(xiǎn)補(bǔ)償計(jì)劃成員受保護(hù)存款的信息，用以計(jì)算保費(fèi)征收額度，金融服務(wù)管理局(fsa)就這些信息與金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃有

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