【第1篇 審計工作總結(jié):內(nèi)部審計年度總結(jié)報告
我市內(nèi)審協(xié)會在市審計局、市民間組織管理局的領(lǐng)導(dǎo)下,在省內(nèi)審協(xié)會的具體指導(dǎo)下,在全體會員單位的大力支持下,較好地履行了宣傳、服務(wù)、交流、管理的職能。全市的內(nèi)部審計工作取得了新的成績。
一、__年全市內(nèi)部審計概況
__年底有專職內(nèi)審機構(gòu)158個,專職內(nèi)審人員503人。據(jù)送達年報單位的數(shù)據(jù)統(tǒng)計顯示:全年完成審計項目6534個(其中財務(wù)收支審計1393個、效益審計293個、經(jīng)濟責任審計546個、基建審計139個、專項審計283個,內(nèi)控審計360個、風險評估4個、其他審計1516個),查出損失浪費8028萬元,發(fā)現(xiàn)大案要案8件,增加效益15389萬元,提出審計建議意見2347條,向司法機關(guān)移送案件7件,建議給與行政處分22人,移送司法機關(guān)處理5人,財務(wù)決算審簽134個。報送優(yōu)秀審計項目14個(其中送省參評7個,獲獎6個),調(diào)研論文送省參評1并全部獲獎。
二、協(xié)會主要工作
__年我市內(nèi)審協(xié)會在會員管理、教育培訓(xùn)、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、宣傳交流和考核激勵等方面具體做了以下幾項工作:
1、采取多種途徑增強協(xié)會活力,提高協(xié)會的凝聚力。
一是組織召開會長、秘書長、常務(wù)理事會和二屆三次理事大會。2月6日,召開了會長、秘書長會議,商討“脫鉤”后的新形勢下,我市內(nèi)審工作的發(fā)展方向,研究二屆三次理事會事宜。3月6日,又召開各區(qū)、縣(市)審計局常務(wù)理事會,通報二屆三次理事會的籌備工作,對各區(qū)、縣(市)的內(nèi)審工作提出指導(dǎo)性的建議。3月25日在市煙草公司召開二屆三次理事會。傳達省內(nèi)協(xié)三屆四次理事會議精神;布置我市__年度內(nèi)審工作;審議修改后的《常德市內(nèi)部審計師協(xié)會章程》;增加調(diào)整團體會員和理事、常務(wù)理事;表彰__-__年度常德市人民政府授予的先進單位和先進個人;通報表彰省、市評選的優(yōu)秀項目;通報表彰全省理論研討獲獎?wù)撐摹?月9日,在市審計局召開各區(qū)、縣(市)審計局常務(wù)理事會。會上簡要回顧上半年內(nèi)審工作情況和下半年工作的設(shè)想;布置《關(guān)于收集整理我市內(nèi)部審計工作25周年有關(guān)資料》的相關(guān)調(diào)查事宜;布置__年cia考試報名工作;布置舉辦內(nèi)審人員后續(xù)教育培訓(xùn)班的安排;布置__年《中國內(nèi)部審計》雜志的征訂工作。各區(qū)、縣(市)審計局相繼召開了內(nèi)審工作會議。二是拜訪各區(qū)、縣(市)審計局的領(lǐng)導(dǎo)和走訪會員單位。從元月5日到2月20日拜訪了9個區(qū)、縣(市)審計局的領(lǐng)導(dǎo),向他們匯報工作、征求意見、溝通思想、聯(lián)絡(luò)感情;從元月4日起,相繼走訪了市財政局、桃源縣財政局、地稅局、市電業(yè)局、市煙草專賣局、常德卷煙廠、常德紡機、常德煙機、華南光電等絕大多數(shù)會員單位,加強與會員單位的領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)審機構(gòu)的聯(lián)系。通過加強內(nèi)審協(xié)會與會員單位的互動和協(xié)作,增強協(xié)會活力,提高協(xié)會的凝聚力。
2、大力開展內(nèi)部審計調(diào)研工作,收集、整理全市內(nèi)部審計工作25周年有關(guān)資料
6月9日召開了各區(qū)、縣(市)審計局常務(wù)理事會議,傳達貫徹省內(nèi)審協(xié)會關(guān)于做好收集、整理我省內(nèi)部審計工作25周年有關(guān)資料的通知精神。與會者認為:收集整理內(nèi)審工作25周年有關(guān)資料是一件大好事。對內(nèi)審工作進行全面總結(jié),并載入史冊,有利于提高內(nèi)審工作的地位和內(nèi)審人員的榮譽感,對貫徹落實內(nèi)部審計新理念,推動內(nèi)部審計轉(zhuǎn)型,促進內(nèi)部審計發(fā)展,肯定內(nèi)部審計工作人員成績具有重大的歷史意義。與會者表示將以對內(nèi)審單位、內(nèi)審人員高度負責的態(tài)度,扎扎實實地抓好此項工作。通過一個月的扎實工作,從主要成績、具體工作兩個方面系統(tǒng)地總結(jié)了我市內(nèi)審協(xié)會成立以來取得的成績、先進經(jīng)驗和行之有效的方式方法。
【第2篇 2023審計年度工作總結(jié)報告精選
今年以來,我處根據(jù)審計署及省廳的安排,堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo),深入貫徹科學(xué)的發(fā)展觀,全面落實廳黨組的各項部署,特別是在黨的__大精神的鼓舞下,積極推進審計工作,組織全省各級外資審計人員,對 國外貸援款項目執(zhí)行及財務(wù)收支情況進行了審計,并按時出具了公證審計報告,同時還完成了省廳臨時交辦的各項工作?,F(xiàn)將情況總結(jié)匯報如下:
一、 學(xué)習(xí)工作任務(wù)完成情況
(一)全面完成了各項學(xué)習(xí)任務(wù)。今年我處按廳黨組的要求及機關(guān)黨委、監(jiān)察室、人教處等有關(guān)處室的安排,組織全處同志在自學(xué)的基礎(chǔ)上,結(jié)合實際集中認真地學(xué)習(xí)了中國共產(chǎn)黨甘肅省第十一次代表大會的會議精神,重溫了《中國共產(chǎn)黨黨章》,學(xué)習(xí)了__屆六中全會《關(guān)于構(gòu)建社會主義和諧社會的重大問題的決定》、__同志在《中央紀委第七次全體會議上的重要講話》、在《中央黨校省部級領(lǐng)導(dǎo)干部研討班開班儀式上的講話》、李金華審計長的講話等重要文件資料并進行深入討論,從而逐步提高了思想認識。通過學(xué)習(xí),使我們充分認識到當前審計工作要緊緊圍繞各級黨委、政府和社會關(guān)注的熱點問題,堅持服務(wù)大局和突出重點,發(fā)揮審計監(jiān)督職能作用,維護廣大人民群眾的根本利益,為我省經(jīng)濟又好又快的發(fā)展做好服務(wù)。黨的__大召開后,我處在全體黨員干部各自收看大會盛況自學(xué)的基礎(chǔ)上,組織全處干部一方面集中學(xué)___大有關(guān)精神,另一方面結(jié)合實際,認真以黨員先進性教育時提出的整改措施的落實及成效和“五個表率”對照檢查,總結(jié)成效,尋找不足。大家表示一定要充分認識黨的__大的重大歷史意義,把思想統(tǒng)一到__大精神上來,集中智慧,凝聚力量,開拓性地搞好外資審計工作。另外,我處積極響應(yīng)廳黨組的號召,組織全處同志加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。我們在組織全處同志集中學(xué)習(xí)別的省市外資審計先進經(jīng)驗及技能的同時,還舉辦了全省外資審計軟件培訓(xùn)班,學(xué)習(xí)了外資審計計算機應(yīng)用技術(shù),同時講解了外資公證審計中容易發(fā)生和出現(xiàn)的問題以及如何甄別和解決問題的辦法。通過培訓(xùn),掌握了外資審計項目的計算機應(yīng)用軟件技術(shù),提高了運用操作軟件技術(shù)的能力,同時,在時間緊、任務(wù)重的情況下,我處仍然先后派出了8名同志參加省廳和相關(guān)單位的業(yè)務(wù)知識和技能的學(xué)習(xí)。
(二)全面完成了審計工作任務(wù)。__年,根據(jù)審計署授權(quán)和省政府交辦,我們在廳黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)分配廳長的參與指導(dǎo)下,以及相關(guān)處室的積極支持協(xié)助下,總計18個國外貸援款項目執(zhí)行及財務(wù)收支情況進行了審計,并按時保質(zhì)出具中英文審計公證報告 份。全年審計資金總額 億元,其中外資 億元。另外,還完成了對今年已完工的兩個衛(wèi)生項目和一個水電項目的預(yù)審。預(yù)審中衛(wèi)生項目審計組直接 縣等 個項目縣進行了審計,并且延伸至鄉(xiāng)鎮(zhèn)項目執(zhí)行單位,深入各鄉(xiāng)衛(wèi)生院實地察看,了解情況,抽查面達到了40%以上。
在審計中,我處重點檢查了被審計單位是否在項目執(zhí)行中存在違反國家法規(guī)、貸援贈款協(xié)定及重大經(jīng)濟犯罪和腐敗等問題。發(fā)現(xiàn)了項目執(zhí)行單位存在如下問題:
一是配套資金到位低。__年度,共有3652.71萬元的配套資金未按計劃到位。其中
二是滯留、借用項目資金。截至__年底,滯留配套資金 萬元,滯留世行回補資金 萬元;借用亞行貸款甘肅清潔能源項目資金 萬元。
三是項目未按批復(fù)概算執(zhí)行,個別項目嚴重超概算。 項目征地拆遷費超概算 億元, 項目超概算 萬元, 項目概算外支出 萬元。
四是管理費超支及核算不合規(guī)。
五是財務(wù)核算不規(guī)范。中英合作水資源需求管理援助項目省項目辦建立的固定資產(chǎn)賬卡記錄不全,英國援助基本衛(wèi)生服務(wù)支持項目的基層項目執(zhí)行單位一部分鄉(xiāng)衛(wèi)生院對項目資金的賬務(wù)處理不規(guī)范,
通過審計,督促項目單位嚴格執(zhí)行國家法規(guī)和項目協(xié)議,規(guī)范財務(wù)管理和會計核算,合理有效地利用外資,提高資金使用效率和外債償還能力。
(三)完成與其他處室合作的審計工作。我處抽調(diào)5名同志參加國有土地出讓金征收管理使用情況的審計,其中2名同志擔任審計組長,較好地完成了交辦的審計任務(wù)。12月,派出7名同志參加了省政府駐外辦事處的審計,涉及7個辦事處,1名同志還擔任審計組長,積極認真地完成審計任務(wù)。
(四)初步完成了單純的公證審計與效益審計的結(jié)合,并取得了一定的成效。我們在審計中,自主創(chuàng)新,將外資項目公證審計同效益審計有機地結(jié)合起來,注意揭露有無嚴重損失浪費,資源生態(tài)破壞或毀損問題,促使外資項目達到設(shè)計確定的目標,產(chǎn)生更大的社會及經(jīng)濟效益。如今年在亞行貸款甘肅清潔能源項目審計中,對項目經(jīng)營及效益情況進行了分析,對此既肯定了項目取得的成效,又找出和分析了存在的問題及原因,提出了切實可行的建議,從而引起了被審計單位的高度重視,積極采納了審計建議,糾正了存在的問題,加強了項目管理。我們還特別加強了農(nóng)牧業(yè)、教育、衛(wèi)生、環(huán)境保護等涉及群眾切身利益的公共領(lǐng)域和專項補助資金等的審計監(jiān)督,促進各項惠民政策落到實處。在審計中我們經(jīng)常深入鄉(xiāng)鎮(zhèn),走村串戶,了解政策落實,群眾受益情況,作為評價項目的依據(jù)。
(五)充分利用審計成果,撰寫理論文章和要情等反映介紹情況。今年在完成公證審計任務(wù)的同時,我們加強了對審計成果的綜合利用。撰寫了 篇《審計要情》,向有關(guān)部門反映項目執(zhí)行中存在的問題,分析原因,提出切實可行的措施,從而促進外資項目管理,提高外資使用效益(由于外資審計的特殊性,以上 篇要情還未發(fā),正在廳領(lǐng)導(dǎo)審核過程中)。
【第3篇 審計年度工作總結(jié)報告
今年以來,我處根據(jù)審計署及省廳的安排,堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo),深入貫徹科學(xué)的發(fā)展觀,全面落實廳黨組的各項部署,特別是在黨的__大精神的鼓舞下,積極推進審計工作,組織全省各級外資審計人員,對 國外貸援款項目執(zhí)行及財務(wù)收支情況進行了審計,并按時出具了公證審計報告,同時還完成了省廳臨時交辦的各項工作?,F(xiàn)將情況總結(jié)匯報如下:
一、 學(xué)習(xí)工作任務(wù)完成情況
(一)全面完成了各項學(xué)習(xí)任務(wù)。今年我處按廳黨組的要求及機關(guān)黨委、監(jiān)察室、人教處等有關(guān)處室的安排,組織全處同志在自學(xué)的基礎(chǔ)上,結(jié)合實際集中認真地學(xué)習(xí)了中國共產(chǎn)黨甘肅省第十一次代表大會的會議精神,重溫了《中國共產(chǎn)黨黨章》,學(xué)習(xí)了__屆__全會《關(guān)于構(gòu)建社會主義和諧社會的重大問題的決定》、胡錦濤同志在《中央紀委第七次全體會議上的重要講話》、在《中央黨校省部級領(lǐng)導(dǎo)干部研討班開班儀式上的講話》、李金華審計長的講話等重要文件資料并進行深入討論,從而逐步提高了思想認識。通過學(xué)習(xí),使我們充分認識到當前審計工作要緊緊圍繞各級黨委、政府和社會關(guān)注的熱點問題,堅持服務(wù)大局和突出重點,發(fā)揮審計監(jiān)督職能作用,維護廣大人民群眾的根本利益,為我省經(jīng)濟又好又快的發(fā)展做好服務(wù)。黨的__大召開后,我處在全體黨員干部各自收看大會盛況自學(xué)的基礎(chǔ)上,組織全處干部一方面集中學(xué)___大有關(guān)精神,另一方面結(jié)合實際,認真以黨員先進性教育時提出的整改措施的落實及成效和“五個表率”對照檢查,總結(jié)成效,尋找不足。大家表示一定要充分認識黨的__大的重大歷史意義,把思想統(tǒng)一到__大精神上來,集中智慧,凝聚力量,開拓性地搞好外資審計工作。另外,我處積極響應(yīng)廳黨組的號召,組織全處同志加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。我們在組織全處同志集中學(xué)習(xí)別的省市外資審計先進經(jīng)驗及技能的同時,還舉辦了全省外資審計軟件培訓(xùn)班,學(xué)習(xí)了外資審計計算機應(yīng)用技術(shù),同時講解了外資公證審計中容易發(fā)生和出現(xiàn)的問題以及如何甄別和解決問題的辦法。通過培訓(xùn),掌握了外資審計項目的計算機應(yīng)用軟件技術(shù),提高了運用操作軟件技術(shù)的能力,同時,在時間緊、任務(wù)重的情況下,我處仍然先后派出了8名同志參加省廳和相關(guān)單位的業(yè)務(wù)知識和技能的學(xué)習(xí)。
(二)全面完成了審計工作任務(wù)。2023年,根據(jù)審計署授權(quán)和省政府交辦,我們在廳黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)分配廳長的參與指導(dǎo)下,以及相關(guān)處室的積極支持協(xié)助下,總計18個國外貸援款項目執(zhí)行及財務(wù)收支情況進行了審計,并按時保質(zhì)出具中英文審計公證報告 份。全年審計資金總額 億元,其中外資 億元。另外,還完成了對今年已完工的兩個衛(wèi)生項目和一個水電項目的預(yù)審。預(yù)審中衛(wèi)生項目審計組直接 縣等 個項目縣進行了審計,并且延伸至鄉(xiāng)鎮(zhèn)項目執(zhí)行單位,深入各鄉(xiāng)衛(wèi)生院實地察看,了解情況,抽查面達到了40%以上。
在審計中,我處重點檢查了被審計單位是否在項目執(zhí)行中存在違反國家法規(guī)、貸援贈款協(xié)定及重大經(jīng)濟犯罪和腐敗等問題。發(fā)現(xiàn)了項目執(zhí)行單位存在如下問題:
一是配套資金到位低。2023年度,共有3652.71萬元的配套資金未按計劃到位。其中
二是滯留、借用項目資金。截至2023年底,滯留配套資金 萬元,滯留世行回補資金 萬元;借用亞行貸款甘肅清潔能源項目資金 萬元。
三是項目未按批復(fù)概算執(zhí)行,個別項目嚴重超概算。 項目征地拆遷費超概算 億元, 項目超概算 萬元, 項目概算外支出 萬元。
四是管理費超支及核算不合規(guī)。
五是財務(wù)核算不規(guī)范。中英合作水資源需求管理援助項目省項目辦建立的固定資產(chǎn)賬卡記錄不全,英國援助基本衛(wèi)生服務(wù)支持項目的基層項目執(zhí)行單位一部分鄉(xiāng)衛(wèi)生院對項目資金的賬務(wù)處理不規(guī)范,
通過審計,督促項目單位嚴格執(zhí)行國家法規(guī)和項目協(xié)議,規(guī)范財務(wù)管理和會計核算,合理有效地利用外資,提高資金使用效率和外債償還能力。
(三)完成與其他處室合作的審計工作。我處抽調(diào)5名同志參加國有土地出讓金征收管理使用情況的審計,其中2名同志擔任審計組長,較好地完成了交辦的審計任務(wù)。12月,派出7名同志參加了省政府駐外辦事處的審計,涉及7個辦事處,1名同志還擔任審計組長,積極認真地完成審計任務(wù)。
(四)初步完成了單純的公證審計與效益審計的結(jié)合,并取得了一定的成效。我們在審計中,自主創(chuàng)新,將外資項目公證審計同效益審計有機地結(jié)合起來,注意揭露有無嚴重損失浪費,資源生態(tài)破壞或毀損問題,促使外資項目達到設(shè)計確定的目標,產(chǎn)生更大的社會及經(jīng)濟效益。如今年在亞行貸款甘肅清潔能源項目審計中,對項目經(jīng)營及效益情況進行了分析,對此既肯定了項目取得的成效,又找出和分析了存在的問題及原因,提出了切實可行的建議,從而引起了被審計單位的高度重視,積極采納了審計建議,糾正了存在的問題,加強了項目管理。我們還特別加強了農(nóng)牧業(yè)、教育、衛(wèi)生、環(huán)境保護等涉及群眾切身利益的公共領(lǐng)域和專項補助資金等的審計監(jiān)督,促進各項惠民政策落到實處。在審計中我們經(jīng)常深入鄉(xiāng)鎮(zhèn),走村串戶,了解政策落實,群眾受益情況,作為評價項目的依據(jù)。