建筑總公司管理制度6篇

建筑總公司管理制度旨在規(guī)范公司的運作流程，確保項目高效、安全、質量可控，同時維護員工權益，提升團隊協(xié)作和企業(yè)形象。它是公司運營的基石，通過明確權責、流程和標準，為公司穩(wěn)定發(fā)展提供有力保障。

包括哪些方面

建筑總公司的管理制度主要包括以下幾個方面：

1. 組織架構：定義各部門的職責、權限和相互關系，確保信息暢通和決策有效執(zhí)行。

2. 項目管理：涵蓋從投標、設計、施工到驗收的全過程，規(guī)定項目策劃、進度控制、質量監(jiān)督、成本核算等關鍵環(huán)節(jié)的管理規(guī)則。

3. 人力資源：涉及招聘、培訓、考核、晉升、福利等，確保員工能力提升和滿意度。

4. 財務管理：規(guī)定財務預算、成本控制、審計和報告制度，保證財務健康和透明。

5. 安全生產(chǎn)：設立安全生產(chǎn)責任制，制定應急預案，強化安全教育和現(xiàn)場安全管理。

6. 法規(guī)遵從：確保公司業(yè)務符合國家法律法規(guī)和行業(yè)標準，防范法律風險。

重要性

建筑總公司管理制度的重要性不言而喻：

1. 提高效率：清晰的流程和職責分配可以減少工作混亂，提高工作效率。

2. 保障質量：通過標準化作業(yè)，保證建筑項目的質量和安全，提升客戶滿意度。

3. 降低風險：有效預防和控制潛在風險，如法律糾紛、安全事故等。

4. 塑造文化：制度規(guī)范行為，塑造企業(yè)的價值觀和文化氛圍，增強團隊凝聚力。

5. 強化合規(guī)：遵守法規(guī)，維護公司的社會聲譽，避免因違規(guī)行為導致的損失。

方案

建立和完善建筑總公司的管理制度，需采取以下措施：

1. 根據(jù)公司規(guī)模和發(fā)展階段，適時調整組織架構，確保其靈活性和適應性。

2. 制定詳細的操作手冊，涵蓋各業(yè)務環(huán)節(jié)，供員工參考執(zhí)行。

3. 定期進行內(nèi)部審計，評估制度執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)問題并改進。

4. 加強員工培訓，使他們了解并理解制度，提高執(zhí)行力。

5. 設立反饋機制，鼓勵員工提出改進建議，持續(xù)優(yōu)化管理制度。

6. 強調制度的公開透明，增強員工的信任感和歸屬感。

通過這些措施，建筑總公司可以構建一個高效、有序、安全的運營環(huán)境，推動企業(yè)的長期穩(wěn)定發(fā)展。

建筑總公司管理制度范文

第1篇 建筑總公司會計檔案管理制度

建筑工程總公司會計檔案管理制度

第一條 會計應該以會計期間分期決算帳目和編制財務會計報表。會計期間分為年度、半年度、季度和月度。年度、半年度、季度和月度均按公歷起訖日期確定,半年度、季度、月度為會計中期。

第二條 會計報表做到內(nèi)容完整、數(shù)字真實、計算準確,不得漏報或任意取舍,會計報表之間、會計報表各項目之間,凡有對應關系的數(shù)字應當一致,會計報表中本期與上期的有關數(shù)字應當相互銜接。

第三條 凡是本公司的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件和其它有保存價值的資料均應該歸檔。

第四條 會計憑證按月、按照編號順序每月裝訂成冊,表明月份、季度、起止年、號數(shù)、單據(jù)張數(shù),由會計及有關人員簽名蓋章(包括制單、審核、記帳、主管),年內(nèi)資料由子、分公司財務科長保管,一年后交集團公司檔案室,歸檔前應加以裝訂。

第五條 會計報表應按照季度、年度按時歸檔,由財務管理部指派專人管理,并分類填制目錄。

第六條 對上述五條中出現(xiàn)一處遺漏或錯誤,給予責任人30元罰款,由公司財務管理部負責處罰。

第七條 會計檔案不得攜帶外出,凡查閱、復制、摘錄會計檔案,須經(jīng)總經(jīng)理或其指派人員批準,如出現(xiàn)泄密現(xiàn)象對財務負責人與直接責任人輕則罰款500元,重則罰款10000元以上,造成嚴重后果者開除。

第2篇 建筑總公司現(xiàn)金管理制度

建筑工程總公司現(xiàn)金管理制度

第一條 公司在下列范圍內(nèi)可以使用現(xiàn)金:

1、職工工資、津貼、獎金;

2、個人勞務報酬;

3、出差人員必須攜帶的差旅費、備用金;

4、1000元以下零星支出;

5、子公司(分公司)經(jīng)理審批的其它開支;

6、各種業(yè)務招待費;

7、購買農(nóng)副產(chǎn)品。

第二條 公司辦理勞保福利,購置固定資產(chǎn)、辦公用品及其它工作用品必須采取轉帳決算方式,不得使用現(xiàn)金。

第三條 分公司庫存現(xiàn)金按照國家會計制度執(zhí)行,不得超過開戶銀行核定的現(xiàn)金限額,超出部分應存入銀行。

第四條 財務人員支付現(xiàn)金可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支出或從銀行存款中提取,不得從現(xiàn)金收入中直接支付,特殊情況確需坐支的.必須事先報總經(jīng)理和開戶銀行批準。

第五條 公司員工因工作需要借用現(xiàn)金的,必須填寫備用金領用單或借款單,集團公司人員由集團總經(jīng)理或辦公室主任批準,土建子公司人員由總經(jīng)理或辦公室主任批準,其他子公司人員由子公司總經(jīng)理批準,分公司人員由分公司經(jīng)理批準,所有審批人員必須建立臺帳,財務審計部應經(jīng)常對其進行審計。

第六條 符合本制度第一條規(guī)定的,憑發(fā)票、工資單、差旅費單據(jù)及公司認可的有效報銷憑證,經(jīng)手人和主管領導簽字,并經(jīng)董事長或董事長委托人簽字后由現(xiàn)金會計支付現(xiàn)金。

第七條 工資由財務人員根據(jù)各部門提供的核發(fā)工資資料編制工資表,交主管副總經(jīng)理和財務總監(jiān)審核后填制憑證,交總經(jīng)理簽字,由現(xiàn)金會計發(fā)放現(xiàn)金,并由財務部門辦理會計核算手續(xù)。

第八條 現(xiàn)金會計應當建立健全現(xiàn)金帳目,逐筆記載現(xiàn)金收入與支付,帳目應當日清月結,每日決算,帳款相符。

第九條 財務審計部定期或不定期對各單位的銀行資金、現(xiàn)金進行檢查,發(fā)現(xiàn)帳實不符的不論何種情況均視為貪污挪用,差額在2萬元以下的對責任人罰差額的兩倍,差額在2萬元以上的開除,同時罰沒該年度和上年度工資。

第3篇 建筑總公司固定資產(chǎn)管理制度

建筑工程總公司固定資產(chǎn)管理制度

第一條 目的

為加強固定資產(chǎn)的保管及使用管理,制定本制度。

第二條 范圍

本制度所稱固定資產(chǎn),是指企業(yè)使用期限超過一年的房屋建筑物、機械、運輸工具及其它與生產(chǎn)、經(jīng)營有關的設備、器具、工具等,不屬于生產(chǎn)經(jīng)營的主要設備,但單價在2000元以上,且使用年限超過2年的也作為固定資產(chǎn)。

第三條 管理部門

固定資產(chǎn)按下列類別分別進行管理,其管理及保養(yǎng)由管理部門和使用部門負責:

1、土地、房屋、通訊設備、辦公設備、非運輸車輛由使用部門辦公室負責管理;

2、計算機、網(wǎng)絡設備由網(wǎng)絡中心負責管理;

3、運輸車輛、機械設備、工程料具由機具管理務中心管理;

4、生產(chǎn)工具由使用單位倉庫負責管理;

5、其它資產(chǎn)由資產(chǎn)管理科管理。

第四條 編號

固定資產(chǎn)取得后,由財務部門依據(jù)其類別分別編號并掛牌,同時移交管理部門管理。

第五條 增減報告

資產(chǎn)管理科在下一季度第一個月的15日前就固定資產(chǎn)情況編制報表,交管理單位核對后由管理單位、財務部門、使用部門分掣孽存,本項采用計算機處理報表。資產(chǎn)使用管理部門應在每月末將增減、調動情況報資產(chǎn)管理科。

第五條 盤點

公司財務管理部、資產(chǎn)管理科組織資產(chǎn)管理部門每年10月份組織一次盤點。盤點后應編制固定資產(chǎn)盤點報告,注明盈虧原因,由總經(jīng)理審核并簽署意見,根據(jù)公司的管理權限,經(jīng)股東大會或董事會批準后,在期末結帳前處理完畢,盤盈固定資產(chǎn)計入營業(yè)外收入,盤虧或毀損的固定資產(chǎn),在減去過失人和保險公司等賠款和殘值之后,計入當期營業(yè)外支出。若盤點延誤或不執(zhí)行,罰財務負責人2000元以上。

第六條 固定資產(chǎn)的增置、營造

1、企業(yè)固定資產(chǎn)在取得時,應按照取得時的成本入帳,取得時的成本包括買價,運輸和保險等相關費用,以及為固定資產(chǎn)達到可使用狀態(tài)前所必要的支出; 。

2、接受債務人以抵償債務方式取得的固定資產(chǎn),按應收債權的帳面價值加上應付的相關稅費,作為入帳價值;

3、接受捐贈的資產(chǎn)由財務部門進行評估加上應付的相關稅費,作為入帳價值。

第七條 固定資產(chǎn)折舊

固定資產(chǎn)按平均年限法計提折舊。

第4篇 建筑總公司資金管理制度

建筑工程總公司資金管理制度

一、總則

第一條 為加強集團公司的資金管理,提高資金使用效率,降低資金使用成本,解放沉淀資金,設立集團公司資金管理中心。

第二條 集團公司資金管理中心是集團公司資金籌集、資金管理、資金調度、資金決算的職能部門,同時負責稅務、銀行等業(yè)務關系的處理,直接由集團公司財務總監(jiān)領導。

第三條 集團公司資金管理中心設主任一人、出納一人。

二、資金籌集

第四條 集團公司對外籌集資金,包括向金融機構貸款等全部由集團公司資金管理中心辦理,除土建與房地產(chǎn)子公司外,其他子、分公司與集團公司其它管理部門均無權辦理上述業(yè)務。

第五條 土建公司和房地產(chǎn)公司如需向金融機構貸款應向集團公司資金管理中心寫出書面報告,經(jīng)集團公司資金管理中心授權后方可辦理,其它子公司均無權辦理。

第六條 集團公司資金管理中心對外籌集資金應根據(jù)集團公司董事會的決議進行,所籌資金的用途應符合董事會決議的要求,必須?？顚Ｓ?不得挪作他用。

第七條 融資審批權限:500萬元以下的融資由資金管理中心決定,500至1500萬元由集團公司董事長審批,1500萬元以上集團公司董事會討論決定。

三、資金管理

第八條 集團公司資金管理中心的資金管理權限包括資金籌集、帳戶管理、資金調度、資金決算等各方面。

第九條 各子公司和土建、房地產(chǎn)分公司可根據(jù)需要開設一個基本帳戶和若干個一般帳戶,各子、分公司開設帳戶必須由集團公司資金管理中心統(tǒng)一辦理,子、分公司均不得白行設立帳戶。

第十條 為減少沉淀資金,各分公司每半年應對現(xiàn)有銀行帳戶進行一次清理,對不再發(fā)生資金進出的銀行帳戶要進行銷戶處理,在銷戶前應向集團公司資金管理中心寫出書面報告,經(jīng)集團公司資金管理中心同意后辦理。銷戶的銀行帳戶資金全部匯入分公司基本帳戶。

第十一條 各子、分公司、項目收取的所有款項必須存入資金管理中心帳戶,使用的資金由資金管理中心按計劃調撥;如收取的款項為承兌匯票或現(xiàn)金,應向集團公司資金管理中心報告,按集團公司資金管理中心的意見辦理。

第十二條 各子、分公司應于每月25日前將下月所需資金書面報告報集團公司資金管理中心審批后報董事長批準。資金計劃應按工程項目(單位)、費用類別分別填寫;集團公司資金管理中心審批后,料具租金、應上交的人均利潤、40%的陳欠款和其余資金全部調入決算中心賬戶,不得留存,其中料具租金、應上交的人均利潤、40%的陳欠款必須無條件確保。

第十三條 各子、分公司應嚴格按照審批后的資金計劃使用資金,不得挪作他用;如發(fā)現(xiàn)有挪用資金的,將對分公司經(jīng)理和財務負責人每次分別罰款500元。

第十四條 各子、分公司審批后的資金計劃中的支出項目因各種原因未能付出的,應向集團公司資金管理中心報告,集團公司資金管理中心在下月計劃中調整;各分公司可在需要付出時列入資金使用計劃。

第十五條 各子、分公司應于每月5日前將上月資金使用情況和本月資金收款計劃同時報集團公司資金管理中心,資金使用情況表應按工程項目(單位)、費用類別分別填列,對資金計劃與實際支出的差異做出說明。

四、土建工程要款

第十六條 要款責任人

項目經(jīng)理為項目部要款的第一責任人,分公司經(jīng)理為分公司要款的第一責任人。項目預算員編制決算書及進度報表并辦理甲方、監(jiān)理簽字手續(xù),同時協(xié)助項目經(jīng)理參與要款工作,并辦理項目付款手續(xù);分公司經(jīng)理和經(jīng)營科長、副科長對項目要款工作提供必要支持并疏通上層關系;財務人員負責要款手續(xù)辦理工作,并負責款項回收。

第十七條 要款程序

1、進度款要款程序

(1)每月項目預算員編制進度報表,提請監(jiān)理和業(yè)主代表審批,根據(jù)合同和已回收工程款情況提出要款計劃數(shù)額,必要時項目預算員可請分公司經(jīng)營科協(xié)助,經(jīng)營科必須給予支持。

(2)項目經(jīng)理或預算員與業(yè)主(總包)方主管人員溝通和協(xié)商,獲取付款承諾并向分公司經(jīng)理匯報;

(3)分公司經(jīng)理獲知付款信息后,應迅速做出同意或要求增加數(shù)額的指示,必要時親自或指派經(jīng)營科長、副科長協(xié)助辦理;

(4)分公司財務科長根據(jù)項目經(jīng)理提供的付款信息,自行或委派財務科其他人員到業(yè)主(總包)辦理要款手續(xù),回收資金。

2、年終?？钜?guī)定

(1)年終根據(jù)土建子公司下達的要款指標,分公司經(jīng)理應在每年 lo月中旬召集生產(chǎn)(副)經(jīng)理、經(jīng)營科長、副科長、項目經(jīng)理、財務科長專門研究,擬定年終要款計劃,明確責任人; .

(2)相關責任人根據(jù)分工積極投入要款工作,必須確保工程款回收;

(3)分公司經(jīng)理每周主持召開要款工作碰頭會,將業(yè)主承諾、資金動向及要款進展情況相互通氣,并針對要款過程中出現(xiàn)的問題研究具體對策,部署下階段要款方案;

(4)年終要款的操作程序參照進度款要款程序。

3、竣工決算要款規(guī)定

(1)項目預算員根據(jù)工程審計部審計后的決算書與業(yè)主(總包)辦理完決算手續(xù),需要社會審計的工程完成社會審計后,方為預算員在本項目的工作完成,在此之前調到新的項目后仍須承擔原項目的決算辦理工作,分公司經(jīng)營科承擔領導、協(xié)助和協(xié)調的責任;

(2)項目經(jīng)理如未調離本分公司,仍為工程決算要款的第一責任人,負責工程尾款和保修金的回收工作;

(3)分公司經(jīng)理和經(jīng)營科長、副科長為要款直接責任人,要給項目經(jīng)理提供必要的支持,在項目經(jīng)理調離本分公司情況下直接負責要款工作。

4、二年以上陳欠款

(1)二年以上陳欠款由分公司經(jīng)理制定要款計劃,并親自組織要款工作,分公司經(jīng)營科長、副科長配合或根據(jù)經(jīng)理要求辦理本項事務0

(2)陳欠款的要款必須制定時間表,每年要回的資金不得少于40%,對正常程序無法回收款項的,必要時分公司經(jīng)理要會同法律服務部通過訴訟途徑解決。

第十八條 要款工作必須滿足本分公司資金周轉要求,同時滿足公司上交款規(guī)定數(shù)額,上交款中下列款項必須無條件確保:

1、項目使用的機械、料具,根據(jù)公司內(nèi)部標準計算的租金;

2、根據(jù)分公司人數(shù)確定的上繳資金;

3、應上交的利潤;

4、應上交的陳欠款;

5、公司墊資的計劃回收款。

第十九條 要款獎罰

l、對上述要款工作未能及時、準確、有效完成者,視情節(jié)輕重每次給予200.1000元罰款,集團財務總監(jiān)、資金管理中心主任、土建公司財務

部經(jīng)理均有權進行處罰;

2、要款指標獎罰列入分公司考核指標,有關規(guī)定見公司檢查監(jiān)督制度。

第二十條 安裝公司、裝潢公司參照上述規(guī)定執(zhí)行。

五、資金調度

第二十一條 集團公司資金調度權歸集團公司資金管理中心,各子、分公司不得拒絕執(zhí)行集團公司資金管理中心下達的資金調度指令,必須將指定的款項匯入指定單位的開戶銀行。

第二十二條 各子、分公司因經(jīng)驗不足或計劃不周,發(fā)現(xiàn)所報資金使用計劃有漏項或少報的,可及時向集團公司資金管理中心辦理補報手續(xù);經(jīng)集團公司資金管理中心審核,報集團公司財務總監(jiān)批準后辦埋。

六、資金結算

第二十三條 各子、分公司劃入集團公司資金管理中心的資金在扣除各子、分公司應上交集團公司的資金后,原則上歸各子、分公司使用,不收取利息;各子、分公司存放在集團公司資金管理中心,當資金不足使用時,各子、分公司可向集團公司資金管理中心辦理借款手續(xù),集團公司資金管理中心將按照人民銀行同期貸款利率計息,該利息支出列入該分公司經(jīng)濟指標考核。

第二十四條 各分公司向集團申請借款的條件:工程收款達到合同應收款的70%并按照公司規(guī)定收回陳欠款無法滿足墊資工程資金。

第二十五條 各分公司向集團公司資金管理中心辦理借款,應制定相應的還款計劃,逾期不能還款的,集團公司資金管理中心將加收罰息;該罰息將直接從該分公司經(jīng)理和財務負責人的經(jīng)濟指標考核獎勵中扣除。

七、資金使用

第二十六條 資金使用審批規(guī)定

1、土建和房地產(chǎn)分公司按照月計劃使用的資金,由分公司經(jīng)理及付款程序辦理,50萬元以內(nèi)的支付由分公司經(jīng)理簽字,50-100萬元支付由分公司正副經(jīng)理簽字,100萬元以上由分公司正副經(jīng)理、經(jīng)營科長、財務科長聯(lián)合簽字?，F(xiàn)金會計必須嚴格把關,如果現(xiàn)金會計不能把關,發(fā)現(xiàn)一次罰款500元,第二次1500元,第三次罰款3000元,情節(jié)嚴重的開除,超出計劃使用的資金必須報集團公司資金管理中批準。

2、其它子公司按照月計劃使用50萬元以內(nèi)的支付由子公司總經(jīng)理(執(zhí)行經(jīng)理)簽字,50萬元以上由集團公司總經(jīng)理簽字。

3、對于工程款、分包工程款、材料款的支付,應由財務人員審核,

尤其是尾款的支付必須由財務科長簽字確認。在支付款項時感情用事、不把關,出現(xiàn)超付的對責任人罰款3000元以上,嚴重的降職或開除,必要時追究法律責任。

第二十七條 支票與財務印章管理

支票與現(xiàn)金必須分人保管,企業(yè)財務專用章和私章由子公司(分公司)財務科長保管,支票與現(xiàn)金由現(xiàn)金會計保管,不得簽發(fā)空頭支票,不得簽發(fā)與預留銀行印鑒不符的支票及延期支票。否則發(fā)現(xiàn)一次由審計部和財務管理部罰現(xiàn)金會計200-500兀。

第二十八條 對外付款規(guī)定

l、分包工程進度款的支付程序如下:

分包單位向項目技術負責人申報當月工程進度報表,項目技術負責人對工程質量、進度進行確認后報項目預算員,由項目預算員進行審核,審核無誤后報項目經(jīng)理按照分包合同審批簽署付款意見后報分公司經(jīng)營科,由分公司經(jīng)營科審核合同履行情況后轉分公司財務科審核已經(jīng)付款的情況,簽署意見后交分公司經(jīng)理確定工程進度款支付。

2、分包工程決算支付程序如下:

分包單位工程完畢后編制分包工程決算書,報項目技術負責人對工程質量進行驗收,同時應保證甲方、監(jiān)理已經(jīng)簽署驗收合格意見,轉交項目預算員對決算書進行審核后報項目經(jīng)理審批,項目經(jīng)理簽署意見后報食堂會計、材料會計對發(fā)生的伙食費、材料費進行決算,在上述程序履行完畢后報分公司經(jīng)營科審核合同執(zhí)行情況并申請工程審計部進行分包審計,票據(jù)審計部按照審計資料審批有關票據(jù)后由分公司財務科根據(jù)合同扣除保修金并填寫付款憑證后報分公司經(jīng)理審批,分公司經(jīng)理按照付款審批權限的規(guī)定決定或報總經(jīng)理批準簽署付款意見,分公司財務科根據(jù)本意見支付相應款項。

3、材料款支付程序

材料款的支付根據(jù)材料采購合同規(guī)定由材料采購員提出付款申請,由材料科長簽字認可;如為材料預付款報分公司經(jīng)理審批后支付;材料進場后的付款由材料采購員交使用單位的倉庫和收料員簽字確認并由項目經(jīng)理對材料付款簽署意見后報分公司經(jīng)理批準后支付。

4、對于不按照上述支付程序辦理的,輕者對責任人罰款500元,重則罰款1000元;收取對方禮物的,1000元以內(nèi)罰款lo倍,1000元以上開除。

5、對于向我方人員行賄的,一經(jīng)查實扣罰總價的10%。

第5篇 建筑總公司備用金及借款管理制度

建筑工程總公司備用金及借款管理制度

一、備用金管理規(guī)定

第一條 土建公司總部備用金的領用一律由公司總經(jīng)理批準,總經(jīng)理外出不在當?shù)貢r,由辦公室主任批準(重大款項辦公室主任應通過電話請示總經(jīng)理);土建分公司工作人員備用金由分公司經(jīng)理審批,其它子公司的資金一律由子公司總經(jīng)理審批。

除上述人員外,其他人員一律不準批準使用任何資金。

第二條 有關人員的備用金額度規(guī)定如下:

總經(jīng)理2萬元;副總經(jīng)理1.5萬元;分公司經(jīng)理1萬元;分公司生產(chǎn)(副)經(jīng)理3千元;經(jīng)營科長5千元;項目經(jīng)理、部門及其他科室負責人3千元。

副總經(jīng)理以上人員、分公司經(jīng)理需領用備用金,可自行到財務部門辦理手續(xù),其他人員一律按第一條規(guī)定辦理。

第三條 特殊情況因公務確需的,由其直接主管簽字后按照第一條規(guī)定辦理。

第四條現(xiàn)金會計不按照規(guī)定辦理的每次罰款200元。

二、借款管理規(guī)定

第五條 工人結婚可借款looo元,工人生病可借款200元,需住院由項目醫(yī)生和項目經(jīng)理證明,費用由公司代繳,最后按有關規(guī)定歸戶。如家中遇喪事可借1000元,其余情況一律不得借款。本條規(guī)定由項目經(jīng)理認可后,分公司經(jīng)理批準。

第六條 項目經(jīng)理以下管理人員如遇蓋房或結婚而需要借款的,可借款10000元,堅決不允許透支借款,如生病可借款500元,需要住院的,費用由公司支付,最后按有關規(guī)定歸戶。本條由總經(jīng)理批準。

第七條 項目經(jīng)理以上管理人員,生病可借款looo元,住院費用由公司支付并按規(guī)定歸戶,蓋房和結婚的可借款2萬元。本條由總經(jīng)理批準。

第八條 除以上情況外,不允許借款。特殊情況需借款的,200元以內(nèi)的由項目經(jīng)理把關,500元以內(nèi)由分公司經(jīng)理把關,1000元以內(nèi)由子公司經(jīng)理把關,1000元以上由集團公司總經(jīng)理批準。

第九條 如發(fā)現(xiàn)采用弄虛作假手段借款的,按借款總額的20%罰款。

第十條 如利用領取備用金的形式占用公款金額超過5萬元者視為挪用公款,公司將追究其責任,情節(jié)嚴重者,訴諸法律。

第十一條 現(xiàn)金會計及審批人對重復借款把關不嚴的,超出規(guī)定部分對審批人和現(xiàn)金會計按10%罰款。

第6篇 建筑總公司票據(jù)審批管理制度

建筑工程總公司票據(jù)審批管理制度

一、基本原則

第一條 對公司經(jīng)濟往來的票據(jù)分兩種辦法進行審批,即原則上采用董事長一支筆審批,或在董事長批準的部分子、分公司采用計劃審批法。

第二條 審批要求:一、審批人員必須實事求是地根據(jù)公司各種管理制度進行審批;二、必須根據(jù)雙方合同的約定辦事;三、必須根據(jù)有關財務規(guī)定進行審批;四、必須查清預算價和實際發(fā)生量方可審批;五、遇特殊情況或各種干擾時,應及時向董事長或總經(jīng)理匯報,以便采取措施及時解決;六、對分包工程款必須在工程審計完畢后方可審批;七、對低值易耗品必須根據(jù)指導價審批;八、其它材料必須附有符合規(guī)定的招投標手續(xù)和合同方可審批。

上述第六、七、八款手續(xù)必須符合公司資金管理制度的程序,否則對責任人按照資金管理制度第二十一一二十三條規(guī)定處罰。

第三條 在審批發(fā)票時,必須做到連續(xù)編號,發(fā)票上寫明所附單據(jù)張數(shù),凡發(fā)現(xiàn)不在報支范圍內(nèi)的發(fā)票,當場撕毀。

第四條 凡是單獨發(fā)生的發(fā)票,包括汽油發(fā)票,必須張張審批,堅決不允許粘貼在封面上審批?，F(xiàn)金會計、成本核算登記員要嚴格把關,配合好審計部做好前期準備工作。

第五條 在逐張發(fā)票審批的同時,把票據(jù)的金額、編號及發(fā)票本身號碼同時輸入計算機。

第六條 不管任何人報銷發(fā)票,發(fā)票上都必須具備對方開好的日期,如發(fā)現(xiàn)沒有日期或自己填制日期的,作無效處理。發(fā)票審批時,所有手續(xù)必須完備,如發(fā)現(xiàn)搞形式主義補辦手續(xù)的,不予報銷并進行處罰,情節(jié)較輕的罰款500元/次,嚴重的罰款1000元/次并在《某之窗》曝光,屢教不改的開除。

第七條 差旅費、過路費、定額發(fā)票等除在封面上簽字審批外。對里面的小單據(jù)必須張張簽字或蓋章,以防再次重復報銷。定額發(fā)票必須連號且蓋有對方的財務專用章,差旅費也必須與實際相符(如海門到青島只能用一種車票)。如發(fā)現(xiàn)無正式車票的或缺車票的不予報銷,當場撕毀。

第八條 原則上各類發(fā)票都由直接主管人簽字、監(jiān)督,不屬直接主管的不得無原則的簽字與表態(tài),發(fā)現(xiàn)后發(fā)票作無效處理,并當場撕毀,同時追究簽字人的責任,嚴重的在《某之窗》上曝光。

第九條 各部門主管一定要認真負責,實事求是,把好簽字關,通過審批發(fā)現(xiàn)誤差的,一切損失由簽字人全額承擔,并加倍罰款。

第十條 凡是各種費用指標包干,均須憑實際票據(jù)報批,節(jié)余部分歸個人所有,超支不予報銷。

二、計劃審批試行辦法

第十一條 本試行辦法的票據(jù)審批權歸試點單位經(jīng)理(總經(jīng)理),在報批過程中超出計劃部分由審批人負責。

第十二條 大額費用每月編制計劃,計劃偏差控制在2000元以內(nèi),傳真報總經(jīng)理審批后由現(xiàn)金會計按計劃發(fā)放。

第十三條 平時管理費開支(如差旅費、業(yè)務招待費等)每半月申報計劃,計劃偏差控制在1000元以內(nèi),傳真報總經(jīng)理審批后一份報票據(jù)審計部,由現(xiàn)金會計按計劃發(fā)放,個人備用金按照制度規(guī)定,在計劃內(nèi)領用。

第十四條 公司對該財務和票據(jù)每兩月進行一次審計,如發(fā)現(xiàn)弄虛作假或不按照公司制度審批,不論金額大小,第一次罰審批人2000元,第二次罰5000元,第三次取消審批權,情節(jié)嚴重的開除或追究法律責任。

三、差旅費報銷規(guī)定

第十五條 市內(nèi)差旅費實行包干制,由審計部制定標準,報董事會批準后實施。

第十六條 市外出差人員在出差之前須征得部門主管同意并事先向辦公室通報,不通報的做曠工處理。

第十七條 管理人員出差,乘坐輪船、火車及長途汽車須憑相應的票根報銷。報銷標準:項目經(jīng)理、科長報銷火車硬座,輪船三等艙以下;一般管理人員報銷火車硬座,輪船四等艙以下。如因特殊原因第二天上午必須投入工作,可以夜間乘火車,報銷硬臥。

第十八條 路費單程報銷標準:

海門一青島、海門一濰坊140元;海門一濟南140元;海門一北京200元;海門一大連260元;濟南一大連180;北京一大連140兀;青島一大連130元;南京一大連230元;青島一濟南60元;青島一北京120元;青島一上海150元;濟南一上海150元;北京一上海160元(上海原則上以火車為主);濟南一北京70元;北京一南京150元;濟南一南京130元;青島一南京130元;海門一南京60元;海門一臨沂100元;青島一煙臺30元;濟南一臨沂50元;北京一煙臺160兀。

工地與工地之間調遣以公共車為主。

第十九條 緊急公務必須搭乘飛機、專車時,應事先以書面說明

原因報集團公司總經(jīng)理批準,事后憑發(fā)票和經(jīng)批準的書面申請報銷。

第二十條 搭乘公司交通工具者,不予報銷交通費,如發(fā)現(xiàn)按票據(jù)額的兩倍罰款。

第二十一條 出差伙食補助不論職務高低,往返途中統(tǒng)一每天補貼20元,并且地區(qū)之間來往路程時間要超過8小時才能補貼,如濟南至青島、濟南至北京、海門至上海、海門至南京等,不予補貼;在沒有公司分支機構的地方出差,出差期間每天補貼20元。

第二十二條 子、分公司之間出差一律住公司招待所,不報支住宿費,特殊情況須分公司辦公室出具證明。需要在外住宿的住宿費報銷標準:北京、上海一般管理人員在每天70元以內(nèi),項目經(jīng)理、科室負責人在120元以內(nèi);大連、青島、深圳、南京一般管理人員在每天60元以內(nèi),項目經(jīng)理、科室負責人在110元以內(nèi);其它地區(qū)一般管理人員在每天50元以內(nèi),項目經(jīng)理、科室負責人在100元以內(nèi);一個人出差的在上述住宿費標準上增加30%。

第二十三條 子、分公司間出差一律在公司食堂用餐,計人個人生活費。

第二十四條 出差結束后,必須及時到考勤處辦理注銷手續(xù)。

第二十五條 婚假、產(chǎn)假、大中專畢業(yè)生每年一次探親假、喪假報銷來回路費。其余一律不報,報銷時婚假必須附結婚證書,喪假必須附死亡證書。

四、招待費和業(yè)務費審批規(guī)定

第二十六條 500元以上的餐費報銷必須附上菜單明細,對白紙抄寫的部分菜單,必須蓋好與飯店相符合的公章.否則不予報銷,當場撕毀。

第二十七條 為保證對集團公司、子、分公司、項目部費用考核的正確性,招待費報銷時必須另附說明,要寫明費用事由和列支部門,并注明所有陪同人員。

第二十八條 成本核算登記員必須把發(fā)生費用的部門和人員記錄清楚,不得串戶,不得徇私舞弊記在領導的帳上,領導也要以身作則,不得將下屬的餐費拿來報支,堅決杜絕利用公司名義招待自己的親戚好友或公司內(nèi)部人員,一經(jīng)查實,發(fā)票當場撕毀,同時給予雙倍處罰。

第二十九條 項目招待費在十七項指標中考核,在指標70%內(nèi)項目經(jīng)理自行支配,其中大約30%用于項目技術負責人和預算員對外交

往,超出70%后每次使用必須報分公司經(jīng)理批準。

第三十條 管理人員招待費不得超過公司規(guī)定的年度和每次使用的限額,特殊情況須請示分公司經(jīng)理同意。

分公司經(jīng)理招待甲方主要人員盡量讓分公司生產(chǎn)(副)經(jīng)理、經(jīng)營科長、項目經(jīng)理一起參加,避免發(fā)生不必要的重復支出。

第三十一條 不允許將超額發(fā)票分開報銷,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),當場撕毀,并予以雙倍處罰。

第三十二條 逢年過節(jié)拜訪的合作單位及上一級部門,額度都得事先請示總經(jīng)理,并列出明細,報銷時須經(jīng)過總經(jīng)理或董事長批復,否則費用不予報銷。

第三十三條 在公司內(nèi)部食堂招待客人和有關領導,可按150元一桌的菜和30元一瓶酒的標準,其余一般人員可按80元一桌的菜和10元以下一瓶酒的標準。安全員、質量員陪同甲方對口人員盡量在食堂用餐。

第三十四條 凡外出不在食堂就餐且沒有在就餐時間前3小時向食堂打招呼的,按照3元/次記人個人帳上。

五、辦公費審批規(guī)定

第三十五條 添置計算機、復印機、傳真機等辦公用品必須先向總經(jīng)理書面申請,不得事后補辦手續(xù)。購買工程上所需要的書籍,應由各科室負責人向集團公司辦公室提出申請,同意后方可購買,凡沒有申請簽字的,或擅自購買的一律不予報銷,報銷時必須經(jīng)同級辦公室主任簽字。

第三十六條 小型辦公用品(如各類手頭文具、計算器、質檢尺、小型卷尺等)由公司統(tǒng)一采購,公司對每個職位的管理人員核定限額,管理人員在限額內(nèi)領用。小型辦公用品由辦公室辦理采購和發(fā)放事務。

第三十七條 一般管理人員辦公桌、辦公椅等,原則上不添置,但由于人員增加必須添置的,一般人員辦公桌不得超過每張200元,并事先征得審計部同意。

第三十八條 項目辦公室辦公家具標準:

1、3萬平方米以上大包工程項目經(jīng)理辦公室費用ioi_io元,包括辦公桌椅、沙發(fā)、茶幾、傳真機、飲水機、文件柜、空調、計算機;如有項目總工,總工辦公室費用5000元,包括計算機、辦公桌椅、沙發(fā)、茶幾、飲水機;

2、3萬平方米以下大包工程和分包工程項目經(jīng)理辦公室費用2000元,包括辦公桌椅、沙發(fā)、茶幾、飲水機、文件柜、電話;

3、主體項目必須安裝固定電話。

第三十九條 對管理人員手機話費實行包干,標準由票據(jù)審計部核定。

六、材料票據(jù)審批規(guī)定

第四十條 一次性購買萬元以上設備及電動工具,必須有三家以上的招投標手續(xù)及質保書、保修卡方可審批,報批時按照招標程序辦理。

第四十一條 合同內(nèi)屬我方采購的材料,如不爭取而歸甲方采購的,對材料負責人、項目經(jīng)理、分公司經(jīng)理、生產(chǎn)經(jīng)理(副經(jīng)理)分別罰2000元;對我方采購的材料,借口甲方采購而在價格上弄虛作假的,罰材料負責人、項目經(jīng)理、分公司經(jīng)理、生產(chǎn)經(jīng)理(副經(jīng)理)各10000元;凡是招投標手續(xù)弄虛作假的,罰分公司經(jīng)理、生產(chǎn)經(jīng)理(副經(jīng)理)、材料負責人、經(jīng)營科副科長、項目經(jīng)理各10000元,材料員,、預算員各5000元。以上三種情況由監(jiān)事會主席和票據(jù)審計負責人處罰。如連續(xù)出現(xiàn)三次,對責任人給予開除處理。

第四十二條 通過正規(guī)招投標程序而采購的材料價格,如經(jīng)材料監(jiān)督員詢價發(fā)現(xiàn)價格偏高的,責任人賠償50%;如發(fā)現(xiàn)弄虛作假的,按100%賠償,并對以上人員罰款1000元以上。

第四十三條 所有甲供材料轉帳單必須憑公司領貨憑證上的實 i樂數(shù)量,由材料會計辦理好各項手續(xù),核對后方可進行審批,只提供轉帳憑證無領貨憑證的作無效處理,不予審批并進行處罰。

七、分包隊伍票據(jù)審批規(guī)定

第四十四條 對分包隊伍票據(jù)的審批:(1)一定要按公司有關招投標手續(xù)的規(guī)定進行審批,無合同約定的不能審批,并查清有關事情的來龍去脈;若合同中沒有明確由我方分包,系甲方指定的,我公司不承擔進度、質量、安全和付款責任,配合費按規(guī)定收取;(2)必須查清當?shù)氐念A算價和我方的實際工程量;(3)按公司的有關規(guī)定,手續(xù)齊全后,才可審批。

八、拖延發(fā)票報銷的處罰

第四十五條 低值易耗品材料在付款完畢后一個月內(nèi)辦理報批手續(xù),如有拖延每天罰采購員100元。

第四十六條 招投標材料、設備及工程發(fā)包,在合同簽訂后一個星期內(nèi)必須將合同交票據(jù)審計負責人,合同履行完畢一個月內(nèi)必須辦理報批手續(xù),否則每拖延一天罰款200元。