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公司差旅費管理制度是對員工出差期間產(chǎn)生的費用進行規(guī)范和管理的重要制度，旨在確保公司的財務(wù)健康，防止浪費，提高出差效率，并保障員工的權(quán)益。通過設(shè)定合理的報銷標準和流程，它能幫助公司控制成本，優(yōu)化預(yù)算分配，同時也能增強員工的責任感和紀律性。
包括哪些方面
差旅費管理制度主要包括以下幾個方面：
1. 出差申請：規(guī)定員工出差前需提交詳細的目的、時間、地點和預(yù)計費用的申請。
2. 費用標準：設(shè)定交通、住宿、餐飲和其他相關(guān)費用的上限，以便于預(yù)算管理和控制。
3. 報銷流程：明確報銷單的填寫、審批、審計和支付流程。
4. 例外處理：對于特殊情況下的費用，如緊急任務(wù)或特殊情況，設(shè)定相應(yīng)的處理規(guī)則。
5. 監(jiān)控與審計：定期進行差旅費的審查，以確保合規(guī)性和透明度。
6. 員工培訓(xùn)：教育員工理解并遵守差旅費政策，避免因誤解導(dǎo)致的糾紛。
重要性
差旅費管理制度的重要性體現(xiàn)在：
1. 控制成本：通過設(shè)定標準和審批流程，可以有效防止過度支出和濫用資源。
2. 提高效率：清晰的流程能減少不必要的延誤，確保出差任務(wù)的順利進行。
3. 保障公平：統(tǒng)一的費用標準和報銷政策避免了員工間的不公平感。
4. 防范風險：嚴格的審計和監(jiān)控機制能預(yù)防潛在的財務(wù)風險和欺詐行為。
5. 提升形象：良好的差旅費管理展示出公司的專業(yè)性和管理水平，有利于提升企業(yè)形象。
方案
1. 制定詳盡的費用標準：根據(jù)行業(yè)平均水平和公司實際情況，制定各類費用的合理上限。
2. 簡化報銷流程：利用數(shù)字化工具，實現(xiàn)在線申請、審批和報銷，提高效率。
3. 強化審批環(huán)節(jié)：設(shè)立多級審批，確保出差申請的必要性和費用的合理性。
4. 實施定期審計：由財務(wù)部門定期對差旅費進行審計，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。
5. 提供培訓(xùn)和支持：定期對員工進行差旅費管理制度的培訓(xùn)，解答疑問，確保制度的執(zhí)行。
6. 定期評估和調(diào)整：根據(jù)實際運行情況，每年至少評估一次制度的有效性，適時進行調(diào)整優(yōu)化。
通過以上方案，我們可以建立一個既符合公司財務(wù)策略，又能滿足員工需求的差旅費管理制度，實現(xiàn)公司和員工的雙贏。
公司差旅費管理制度范文
第1篇 人力資源公司差旅費管理辦法實施細則
人力資源顧問公司差旅費管理辦法實施細則
一、目的
為保證公司出差人員圓滿完成工作,并貫徹高效、勤儉節(jié)約的原則,特制定本規(guī)定。
二、適用范圍
本規(guī)定差旅費是指公司員工在因公出差期間發(fā)生的車(機)票、交通費、住宿費、途中應(yīng)酬費和伙食補助等相關(guān)費用。
三、管理原則
差旅費一律納入各部門預(yù)算管理,各部門應(yīng)根據(jù)本部門工作計劃分別就本部門的差旅費編制標準預(yù)算。
四、審批權(quán)限及支出標準
1、審批權(quán)限:出差借款與報銷審批權(quán)限按公司制度規(guī)定的借款/報銷審批權(quán)限執(zhí)行(見《審批權(quán)限表》)。
2、乘車標準:
行政級別交通工具
飛機火車輪船長途汽車
副總裁以上級別(含)商務(wù)艙/經(jīng)濟艙軟臥頭等艙據(jù)實報銷
部門總監(jiān)經(jīng)濟艙軟硬臥、硬座二等艙據(jù)實報銷
其它人員特批硬臥、硬座三等艙據(jù)實報銷
備注:表中所述特批系指由其主管上級(即直接審批領(lǐng)導(dǎo))批準。
3、住宿標準:
a、員工出差地區(qū)有公司簽約酒店的,應(yīng)通過行政部在簽約酒店預(yù)定住房,如無簽約酒店的地區(qū),需經(jīng)行政部協(xié)調(diào)辦理酒店住宿。
b、部門總監(jiān)以下級員工原則上需選擇連鎖商務(wù)型酒店入住,如:如家快捷酒店。
c、同性兩人或兩人以上出差前往同一地點辦事的,應(yīng)安排一同住宿,兩人住宿費按一人標準報銷。
4、交通費標準:(另行通知)
5、伙食補助標準:(另行通知)
五、具體規(guī)定
1、出差期間的招待費規(guī)定
a、出差期間的招待費包括工作用餐、招待客戶支出、為客戶購買禮品或招待客戶娛樂。
b、若出差人員外出用餐、招待客戶用餐或招待客戶娛樂應(yīng)扣減當日補助。
c、出差期間為客戶購買禮品超過300元應(yīng)附購買禮品的小票。
2、帶車出差或由接待單位提供交通工具的規(guī)定
a、自帶車出差或由接待單位提供交通工具的,一律不得報銷市內(nèi)交通費。
b、自帶車包括外租車輛、私人車輛、公司公用車輛。
c、外租車輛出差的需提供租車合同方能報銷;因業(yè)務(wù)需要架私人車輛出差的由直接領(lǐng)導(dǎo)審批可據(jù)實報銷;帶公司公用車輛出差的需附行政部的派車單復(fù)印件據(jù)實報銷。
3、員工到外地培訓(xùn)、到公司所屬分公司出差的規(guī)定
a、員工到外地參加公司規(guī)定的培訓(xùn),若公司與培訓(xùn)單位簽訂食宿協(xié)議,由公司或培訓(xùn)單位負責食宿支出的,員工不享受伙食補助;若員工自理伙食費支出,則按公司標準發(fā)給伙食補助。
b、員工到公司所屬公司出差,當?shù)靥峁┯貌蜅l件的,免除伙食補助。
六、報銷規(guī)定
1、報銷人員應(yīng)在出差回來的當月持整理好的單據(jù)就此次出差發(fā)生的相關(guān)費用到財務(wù)部進行報銷,同時沖減出差發(fā)生的借款,報銷時間同員工日常費用報銷時間,如在規(guī)定的報銷期間內(nèi)沒有報銷應(yīng)提出說明,否則財務(wù)部有權(quán)對此次出差發(fā)生的借款在該員工當月的工資中扣回。
2、申請伙食補助的規(guī)定
出差人員申請伙食補助,應(yīng)是一個完整出差行程,如出差行程為旅程:北京--上海--廣州,返程:廣州--北京,如報銷人員不能提供一個完整行程的原始單據(jù),空缺行程所對應(yīng)的伙食補貼應(yīng)經(jīng)部門主管副總裁或總經(jīng)理特批方可發(fā)放,否則不予發(fā)放。
3、報銷憑證的要求
a、原始憑證的要求:報銷人員應(yīng)提供真實、合法、完整的原始憑證,往返的車票(機票)應(yīng)與出差期間相對應(yīng)。出差期間的其他票據(jù)都應(yīng)在出差時間段之內(nèi)。例如從北京到上海出差,出差時間從2008年12月3日到2008年12月10日結(jié)束,這次出差所報銷的票據(jù)不能超出開始和結(jié)束時間。否則財務(wù)部有權(quán)拒收。
b、憑證提交的要求:各項費用的原始單據(jù)應(yīng)按照類別的不同分別進行粘貼,粘貼時請按照從左到右的順序粘貼。例如從北京到上海出差,分別發(fā)生機票、交通費、住宿費、業(yè)務(wù)招待費等,應(yīng)按照機票和交通費為一類、住宿為一類、業(yè)務(wù)招待費為一類,分別粘貼在不同的a4紙上。
c、對于出差期間給予的差旅費補助,需要提供相應(yīng)金額的發(fā)票方可進行報銷(提供發(fā)票不限出差當?shù)氐陌l(fā)票,可以提供本地的發(fā)票)。
七、本辦法由公司財務(wù)部負責解釋。
八、本辦法自自公布之日起開始執(zhí)行,原公司有關(guān)差旅費的管理規(guī)定廢止。
第2篇 房地產(chǎn)公司差旅費管理制度范例
房地產(chǎn)開發(fā)公司差旅費管理制度范本
根據(jù)上級有關(guān)規(guī)定,結(jié)合本公司實際情況,本著既勤儉節(jié)約、開支,又要保證出差人員工作與生活需要的原則,制訂本制度。
一、本辦法適用于本公司因公出差支領(lǐng)旅費的員工。
二、出差旅費分交通費、宿費及特別費三項:
1、交通費系指火車、汽車、飛機等費用。
2、膳宿費系指膳食費及宿費。
3、特別費系指因公支付郵電或招待費等。
三、員工因公出差,應(yīng)事先填明員工出差申請單,經(jīng)部門負責人審核并呈報總經(jīng)理批準后出差,如因事情緊急而未及時填表,須事先由部門負責人口頭報告總經(jīng)理,等返回公司后,應(yīng)立即補辦手續(xù),員工出差報支表的處理程序如下:
1、出差前依單填明單位、級別、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、預(yù)支金額,經(jīng)部門負責人審核后呈報總經(jīng)理批準。
2、出差人憑核準的預(yù)支金額,填寫借款單,向財務(wù)部預(yù)支差旅費。
3、出差人返回后7日內(nèi)應(yīng)填寫差旅費報銷單,注明實際出差日期、起始訖地點、工作內(nèi)容、報支項目、金額等,由所屬部門和財務(wù)部負責人審核后報總經(jīng)理批準,由財務(wù)部在報銷時沖銷預(yù)支數(shù)。
四、差旅費按業(yè)務(wù)需要按崗位職務(wù)分成如下幾個包干:
1、享受總經(jīng)理以上待遇的人員,差旅費實報實銷。
2、享受副總經(jīng)理和總工程師待遇的人員,宿費上限150元/日。
3、享受部門負責人待遇的人員,宿費上限100元/日,其他人員宿費上限80元/日,另伙食補助30元/天。交通費以經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核準的交通方式依票據(jù)實報實銷。
4、公司員工出差期間,確因工作需要宴請時,需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核準,依票據(jù)實報實銷,同時取消當日伙食補助。
5、公司員工出差期間,因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用,由個人自理。
第3篇 某裝飾公司差旅費開支管理規(guī)定
裝飾公司差旅費開支管理規(guī)定
出差人員必須嚴守厲行節(jié)約的原則,盡可能地降底差旅的支出,差旅費的報銷實行實報實銷,便必須獲得真實合法有效的票據(jù)。
1、出差人員必需按規(guī)定行程出差辦事,不按規(guī)定的行程擅自決定繞道改變行程的,發(fā)生的相關(guān)費用全部由當事人承擔。特殊情況需改變行程的,須提前請示總經(jīng)理批準并報財務(wù)部備案,否則公司財務(wù)不予辦理相關(guān)報賬手續(xù)。
2、住宿費憑出差地住宿發(fā)票,在規(guī)定標準范圍內(nèi)按實際住宿天數(shù)計算報銷。
3、出差人員到達出差目的地至出差住地往返應(yīng)乘座公交車,如情況特殊可乘出租車,憑據(jù)按實報銷。自帶交通工具或接待單位提供交通工具的不允許報銷交通費
4、不允許趁出差之便回家探親辦私事,如確有須要需事先請示總經(jīng)理并獲得批準,并報財務(wù)部備案,其有關(guān)費用均由個人自理不許報銷。
5、凡總經(jīng)理指定執(zhí)行特殊任務(wù)前往外地出差的,其出差費用報銷按特殊情況實報實銷處理。
6、凡出差食宿等一切費用已由對方負擔的,均不再允許報銷各種費用。
7、實際出差天數(shù)超過原計劃天數(shù)的費用,需及時匯報總經(jīng)理并經(jīng)總經(jīng)理批準,否則,財務(wù)部不予報銷。
8、外單位人員為我公司臨時辦事,其費用開支,經(jīng)公司總經(jīng)理批準可實報實銷。
9、出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先獲得總經(jīng)理的批準同意,方可回來后憑據(jù)報銷。
第4篇 _集團公司差旅費報銷管理辦法
1. 目的
為加強財務(wù)管理,嚴肅財經(jīng)紀律,本著保證出差人員工作與生活需要,并貫徹勤儉節(jié)約的精神,特制定本辦法。
2. 范圍
本辦法適用于集團職能部門及各子公司。
3. 職責
3.1集團職能部門及各子公司負責因公外出人員的確認,由主管副總裁按規(guī)定要求逐級審批。
3.2 外出人員的費用支出,由集團財務(wù)部門按照規(guī)定標準審核報銷。
4. 具體規(guī)定
4.1 集團職能部門及各子公司因公外出人員,在公出期間所支出的費用,要本著勤儉節(jié)約,杜絕浪費的原則,嚴格按以下規(guī)定。
4.2出差乘坐車、船、飛機的等級
4.2.1 集團董事長、總裁可以乘坐火車軟臥車、飛機頭等艙、輪船一等艙位以及其他交通工具,并按實報銷;
4.2.2 集團總裁助理以上人員可以乘坐飛機經(jīng)濟艙、火車軟臥車、輪船二等艙位以及其它交通工具,并按實報銷;
4.2.3集團職能部門經(jīng)理及子公司總經(jīng)理級職務(wù)以及一般工作人員可以乘坐飛機經(jīng)濟艙、火車硬臥車、輪船三等艙位以及其它交通工具,并按實報銷;
4.2.4 機場建設(shè)費、人身保險費、訂票手續(xù)費等隨機、車、船票一同據(jù)實報銷。
4.2.5出差目的地乘坐火車可直接到達的一律乘坐火車,且連續(xù)乘坐火車12小時,給予增加途中補助20元。低于12小時的不享受此項補助,乘坐飛機者,不論艙位等級和時間長短,一律不享受此項補助。
4.2.6出差人員原則上不得乘坐飛機,但確因任務(wù)緊急或必須隨同集團領(lǐng)導(dǎo)同行的必須經(jīng)集團總裁批準方可乘坐,并按上述4.2.1至4.2.4的標準執(zhí)行。
4.3住宿費標準及開支辦法
4.3.1住宿費按以下標準執(zhí)行:
項目
職務(wù)
住宿
北京、上海、深圳
天津、重慶、各計劃單列市及各省會城市
其他地區(qū)
集團副總裁以上
最高不得超過650元
400
集團職能部門經(jīng)理及子公司總經(jīng)理以上
380
340
280
其他工作人員
240
180
150
4.3.2出差住宿費在規(guī)定的限額范圍內(nèi)憑宿費發(fā)票報銷,實際住宿超過規(guī)定的限額標準不予報銷。但實際宿費標準低于規(guī)定標準的,按節(jié)約金額的30%給予宿費節(jié)約獎勵,對于公出寄宿而不能取得發(fā)票的,可按相應(yīng)住宿規(guī)定標準的50%給予節(jié)約獎勵。集團明確規(guī)定任何人員不允許在所住賓館簽單消費;兩人以上(同性)共同出差的不得單開房間,只能按標準間報銷,報銷人數(shù)以此類推。特殊情況必須經(jīng)總裁簽批。
4.4交通費開支標準
4.4.1往返機場、車站交通費憑機場航班及公交車票據(jù)實報銷;確因任務(wù)緊急,短期內(nèi)無法趕乘航班車的,經(jīng)主管副總裁同意后可報銷趕赴機場出租車票。工作人員出差期間每日補助交通費20元,按出差自然天數(shù)減一天計發(fā),不再報銷任何交通費用?？偛弥硪陨先藛T出差期間的交通費用實報實銷。
4.4.2夜間連續(xù)乘車時間超過10個小時的,可購?fù)P鋪票;
4.4.3出差人員乘坐車、船均不得報銷音樂茶座等費用;
4.5生活費補助標準
4.5.1公司副總裁以上領(lǐng)導(dǎo)外出期間因工作需要可據(jù)實報銷招待費用;其他工作人員必須請示主管副總裁同意后經(jīng)總裁簽字方可報銷。
4.5.2工作人員出差生活費補助標準為每人每天補助30元人民幣。經(jīng)濟特區(qū)每人每天補助50元。
4.5.3工作人員出差伙食補助不分途中和住勤,按出差自然天數(shù)減一天計發(fā)伙食補助。
4.5.4因公野外作業(yè)要根據(jù)現(xiàn)場作業(yè)時間的長短、難易程度、食宿條件的不同采取一事一議,適當給予補助。
4.6 因工作需要,陪同有關(guān)部門工作人員辦案,辦案期間的交通費、日常生活費用(包括餐費)經(jīng)總裁同意并批準后方可報銷,同時陪同人員不再享受交通及伙食補助。
4.7工作人員出差期間,因游覽或非工作需要而開支的一切費用,均由個人自理。乘出差之便,未經(jīng)集團主管領(lǐng)導(dǎo)批準就近回家省親辦事的,其繞道的車、船費及生活費由個人自理。享受探親待遇的人員,只準乘坐火車,且乘車時間超過12小時的允許報銷硬臥車票,因路途遙遠在轉(zhuǎn)乘過程中需要停留一天的,可按一般工作人員的住宿標準報銷。
4.8集團員工的出差費用超過規(guī)定標準的,必須報主管副總裁批準后方可報銷。
4.9對參加行業(yè)舉辦的會議及學習班并由會議主辦單位統(tǒng)一安排食、宿收取的費用,或經(jīng)集團總裁批準的專項費用,可憑會議通知及專項費用審批單據(jù)實報銷。不在發(fā)放相應(yīng)的生活補貼。
4.10差旅費預(yù)借的審批及報銷辦法
4.10.1實行差旅費借支的事前審批和事后核銷制度,集團職能部門及子公司工作人員因公外出,若需借支差旅費或報銷差旅費,應(yīng)旅行公出借款審批或事后核銷手續(xù)。
4.10.2工作人員需預(yù)借差旅費的,應(yīng)填寫現(xiàn)金借款審批單,預(yù)借金額在500元以下的,須經(jīng)部門負責人簽字。預(yù)借金額在500元以上2,000以下的,須經(jīng)主管副總裁批準;2,000以上的必須經(jīng)總裁批準。同時各級簽字后再經(jīng)財務(wù)總監(jiān)會簽,財務(wù)部方可辦理付款手續(xù)。對借款金額較大的,必須提前半日通知財務(wù)部,避免由于資金準備不足給工作帶來麻煩。
4.10.3出差人員應(yīng)在出差返回后5個工作日內(nèi)填寫差旅費報銷單并及時報銷,報銷票據(jù)必須按照時間順序分類粘貼。經(jīng)職能部門經(jīng)理、子公司總經(jīng)理、主管副總裁、財務(wù)總監(jiān)簽字,財務(wù)部方可給予報銷。財務(wù)部對報銷完畢的業(yè)務(wù)必須向當事人提供報銷回執(zhí),以備日后查找。對拖欠借款者,財務(wù)部直接從其本人工資中扣抵。對故意拖欠不報賬人員,財務(wù)部有權(quán)加收資金占用費,情節(jié)嚴重者則給予罰款。年度終了,個人借款除購置大宗材料、物資、設(shè)備等無法報賬的以外,一律如數(shù)退回。
4.11集團內(nèi)部員工在財務(wù)部掛賬前款未清者,不得再次預(yù)借差旅費。
第5篇 礦山工程公司差旅費管理制度
礦山工程有限公司差旅費管理制度
根據(jù)上級有關(guān)規(guī)定,結(jié)合本公司實際情況,本著既勤儉節(jié)約、開支,又要保證出差人員工作與生活需要的原則,制訂本制度。
一、本辦法適用于本公司因公出差支領(lǐng)旅費的員工。
二、出差旅費分交通費、宿費及特別費三項:
1、交通費系指火車、汽車、飛機等費用。
2、膳宿費系指膳食費及宿費。
3、特別費系指因公支付郵電或招待費等。
三、員工因公出差,應(yīng)事先填明員工出差申請單,經(jīng)部門負責人審核并呈報總經(jīng)理批準后出差,如因事情緊急而未及時填表,須事先由部門負責人口頭報告總經(jīng)理,等返回公司后,應(yīng)立即補辦手續(xù),員工出差報支表的處理程序如下:
1、出差前依單填明單位、級別、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、預(yù)支金額,經(jīng)部門負責人審核后呈報總經(jīng)理批準。
2、出差人憑核準的預(yù)支金額,填寫借款單,向財務(wù)部預(yù)支差旅費。
3、出差人返回后7日內(nèi)應(yīng)填寫差旅費報銷單,注明實際出差日期、起始訖地點、工作內(nèi)容、報支項目、金額等,由所屬部門和財務(wù)部負責人審核后報總經(jīng)理批準,由財務(wù)部在報銷時沖銷預(yù)支數(shù)。
四、差旅費按業(yè)務(wù)需要按崗位職務(wù)分成如下幾個包干:
1、享受總經(jīng)理以上待遇的人員,差旅費實報實銷。
2、享受副總經(jīng)理和總工程師待遇的人員,宿費上限150元/日。
3、享受部門負責人待遇的人員,宿費上限100元/日,其他人員宿費上限80元/日,另伙食補助30元/天。交通費以經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核準的交通方式依票據(jù)實報實銷。
4、公司員工出差期間,確因工作需要宴請時,需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核準,依票據(jù)實報實銷,同時取消當日伙食補助。
5、公司員工出差期間,因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用,由個人自理。
第6篇 z公司差旅費開支管理辦法
公司對于出差人員的支出是如何管理的這與財務(wù)管理密切相關(guān),下面企業(yè)管理網(wǎng)就為大家整理了公司差旅費開支管理辦法,僅供參考。
一、適用范圍
公司內(nèi)部員工因公需外出采購貨物、參加開會等事項的,應(yīng)按照本制度執(zhí)行。
二、執(zhí)行標準
1.公司人員到集團公司內(nèi)部單位出差只報銷路費、住宿費(需要住宿的),不發(fā)給住勤補助費和出差補助;
2.到_____________地區(qū)內(nèi)出差,除按規(guī)定報銷路費、住宿費外,可發(fā)給每天_________元的出差補助;
3.到_____________地區(qū)內(nèi)出差,除按規(guī)定報銷路費、住宿費外,可發(fā)給每天_________元的出差補助;
4.北到___________地區(qū)以外、東到_________以外、西到_________以外、南到_________以外地區(qū)出差,除按規(guī)定報銷路費、住宿費以外,可發(fā)給每天_________元的出差補助。另外如果坐夜車超過_________個小時以上,快客車按票價的_________%發(fā)給夜車補助,特快車按票價的_________%發(fā)給夜車補助,乘坐臥鋪者不再發(fā)給夜車補助。
三、其他有關(guān)事宜參照集團公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
財務(wù)管理理論結(jié)構(gòu)的探討
