有哪些內容
五一醫(yī)院財務科的工作制度涵蓋了財務管理、成本控制、預算編制、會計核算、審計監(jiān)督等多個方面。這些內容旨在確保醫(yī)院的財務活動合規(guī)、高效，并能準確反映醫(yī)院的經濟狀況。
管理規(guī)范
1. 財務管理規(guī)范強調資金的合理使用，要求每一筆收支都需有明確的記錄和審批流程，防止資金濫用。
2. 成本控制規(guī)定，財務科應定期分析各項成本，優(yōu)化資源配置，降低運營成本。
3. 預算編制要求根據醫(yī)院業(yè)務發(fā)展計劃，制定科學合理的年度預算，確保資源分配的前瞻性和合理性。
4. 會計核算制度規(guī)定，財務科需按照國家會計準則進行賬務處理，保證會計信息的真實、完整。
5. 審計監(jiān)督制度要求內部審計部門定期對財務活動進行審計，以確保財務報告的準確性，防止財務風險。
重要意義
五一醫(yī)院財務科的工作制度對于醫(yī)院的穩(wěn)定運營至關重要。它不僅維護了醫(yī)院的經濟安全，也有助于提高財務管理效率，促進資源的有效配置。此外，嚴格的財務制度還能提升醫(yī)院的公信力，增強公眾對醫(yī)院的信任。
規(guī)章制度
規(guī)章制度的執(zhí)行需要全體財務人員的共同遵守和執(zhí)行。任何違反財務制度的行為都將受到嚴肅處理。財務科應定期組織培訓，提高員工的法規(guī)意識和業(yè)務能力。制度也需要根據醫(yī)院的發(fā)展和外部環(huán)境的變化適時調整，以保持其適用性和有效性。
五一醫(yī)院財務科的工作制度是保障醫(yī)院財務健康運行的基礎，也是提升醫(yī)院管理水平的重要手段。每個財務人員都應深入理解并嚴格執(zhí)行這些制度，為醫(yī)院的健康發(fā)展貢獻力量。
五一醫(yī)院財務科工作制度范文
第1篇 五一醫(yī)院財務科工作制度
第五醫(yī)院財務科工作制度
一.正確貫徹執(zhí)行各項財政政策,加強財務監(jiān)督,嚴格財經紀律,財會人員要以身作則,奉公守法,同一切貪污盜竊、違法亂紀行為作斗爭。
二.合理組織收入、嚴格檢查各項支出,凡是該收的要抓緊收回,根據事業(yè)計劃,對于臨時所急需得開支,應按規(guī)定審批手續(xù)辦理。
三.根據醫(yī)院需要,正確及時編制年度預算、監(jiān)督預算資金正確使用,認真辦理會計業(yè)務,按照規(guī)定的格式和期限,報送會計報表。
四.加強醫(yī)院經濟管理,定期進行經濟活動分析,并會同有關部門做好科室經濟核算管理工作。
五.對一切會計事項,均應取得合法的原始憑證(如發(fā)票、帳單、收據等)。原始憑證應由規(guī)定人員簽名審批后,方能憑據報銷。一切空白紙條,不能作為報銷憑據。出差或因公借支,須經有關領導審批后辦理,任務完成后應及時辦理好接報手續(xù)(一般規(guī)定三天內)
六.會計人員要及時清理債權和債務,防止拖欠,減少呆帳。
七.監(jiān)督、配合有關科室,定期對醫(yī)院財產如房屋、醫(yī)療設備、家具、器具、藥品材料等進行清點,防止浪費和積壓。
八.嚴格遵守現(xiàn)金管理制度,每日收入的現(xiàn)金要當日存入銀行,不得坐支。庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定的限額。出納人員不得以長補短,如有差錯,由經辦人詳細登記,每月集中討論,找出原因后,報領導批準處理。
九.認真做好會計檔案的立卷工作。每年終將原始憑證帳本、財務決算等資料立卷造冊,按規(guī)定定期交送檔案室。
十.會計人員工作交接,應按財政部門的規(guī)定辦理。
十一.對醫(yī)院各下屬部門的會計工作,每月實行監(jiān)督指導不定期的抽查。
第2篇 第1醫(yī)院財務科工作制度
第一醫(yī)院財務科工作制度
1.按照《會計法》、《醫(yī)院財務制度》、和《醫(yī)院會計制度》,全院財務實行統(tǒng)一管理,建立相應的財務管理制度、會計管理制度、物價管理制度以及完善財務科相應的崗位責任制。
2.正確貫徹執(zhí)行各項財經政策,加強財務監(jiān)督,嚴格財經紀律。財會人員要以身作則,奉公守法,對一切貪污盜竊、違法亂紀行為作斗爭。
3.合理組織收入,嚴格控制支出。凡是該收的要抓緊收回。對各項開支實行預算管理。對于臨時必須的開支,應按規(guī)定的審批手續(xù)辦理。
4.根據事業(yè)計劃,正確及時編制年度和季度的財務預算,辦理會計業(yè)務。按照規(guī)定的格式和期限,報送會計月報和年報(決算)。
5.加強醫(yī)院經濟管理,定期進行經濟活動分析,并會同有關部門做好成本核算的管理工作。
6.凡本院對外采購開支等一切會計事項,均應取得合法的原始憑證(如發(fā)票、賬單、收據等)。原始憑證由經手人、驗收人和主管負責人簽字后,方能以據報銷。一切空白字條,不能作為正式憑據。出差或因公借支,須經主管部門領導批準,任務完成后及時辦理結賬報銷手續(xù)。
7.財務科應與有關科配合,定期對房屋、設備、家具、藥品、器械等國家資財進行經常的監(jiān)督,及時清查庫存,防止浪費和積壓。
8.每日收入的現(xiàn)金要當日送存銀行,庫存現(xiàn)金不得超過銀行的規(guī)定限額。出納和收費人員不得以長補短。如有差錯,由經手人詳細登記,每月集中討論,找出原因后報領導指示處理。
9.原始憑證、賬本、工資清冊、財務決算等資料,以及會計人員交接,均按財政部門的規(guī)定辦理。
10.按照國家統(tǒng)一的招標投標目錄進行采購,建立目錄外的藥品、耗材、設備、物資、勞務的采購管理制度。
11.績效工資分配的原則、標準、程序公開透明,體現(xiàn)按勞分配、效率優(yōu)先、兼顧公平;堅持績效工資分配不得與藥品收入、檢查收入掛鉤的原則。
12.加強醫(yī)療機構經濟活動內控制度建設,建立重大經濟事項集體決策制度和責任追究制度,保證國有資產的安全與完整。
第3篇 醫(yī)院財務財務科工作制度
醫(yī)院財務管理制度--財務科工作制度
1、正確貫徹執(zhí)行各項財經政策,加強財務監(jiān)督,嚴格財經紀律。財會人員要以身作則,奉公守法,同一切貪污盜竊、違法亂紀行為作斗爭。
2、合理組織收入,嚴格控制支出,凡是該收的要抓緊收回。凡是預算外的、無計劃的開支應堅決杜絕。對于臨時必須的開支,應按審批手續(xù)辦理。
3、根據事業(yè)計劃,正確及時編制年度和季度的財務計劃(預算),辦理會計業(yè)務。按照規(guī)定的格式和期限,報送會計季報和年報(決算)。
4、加強醫(yī)院經濟管理,定期進行經濟活動分析,并會同有關部門做好經濟核算的管理工作。
5、凡本院對外采購開支等一切會計事項,均應取得合法的原始憑證(如發(fā)票、帳單、收據等)。原始憑證由經手人、驗收人和主要負責人簽字后,方能依據報銷。一切空白紙條不能作為正式憑據。出差或因公借支,須經主管部門領導批準,任務完成后及時辦理結帳報銷手續(xù)。
6、會計人員要及時清理債權和債務,防止拖欠,減少呆賬。
7、財務部門應與有關科室配合,定期對房屋、設備、家具、藥品、器械等國家資財進行經常性的監(jiān)督,及時清查庫存,防止浪費和積壓。
8、每日收入的現(xiàn)金要當日送存銀行,庫存現(xiàn)金不得超過銀行的規(guī)定限額。出納和收費人員不得以長補短。如有差錯,由經手人詳細登記,每月集中討論,找出原因后報領導批示處理。
9、原始憑證、帳本、工資清冊、財務決算等資料,以及會計人員交接,均按財政部門的規(guī)定辦理。
第4篇 第2人民醫(yī)院財務科工作制度
第二人民醫(yī)院財務科工作制度
一、正確貫徹執(zhí)行各項財經政策,加強財務監(jiān)督,嚴格財經紀律,財會人員要以身作責,奉公守法,同一切貪污盜竊違法亂紀行為做斗爭。
二、合理組織收入,嚴格控制支出。凡是該收的要抓緊收回,幾是預算以外的,無計劃的開支,應堅持杜絕,對于臨時性的必須開支,應按審批手續(xù)辦理。
三、根據事業(yè)計劃,正確及時編制年度和季度的財務計劃(預算),辦理會計業(yè)務,按照規(guī)定的格式和期限報送會計報表。
四、加強醫(yī)院經濟治理,定期進行經濟活動分析,并會同有關科室做好經濟核算的治理工作。
五、一切對外采購開支,均應取得合法的原始憑證,由經手人、驗收人、主管領導簽字后方可報銷,出差或因公借支,須經主管部門領導簽字,任務完成后及時辦理結帳、報銷手續(xù)。
六、會計人員要及時辦理債權和債務,防止拖欠,減少呆帳。
七、財務科應與有關科室配合,定期對房屋、設備、家具、藥品、器材等資產進行經常性監(jiān)督,及時清查庫房,做到心中有數(shù),防止積壓和浪費。
八、每日收入現(xiàn)金及時送存銀行,庫存現(xiàn)金不得起過銀行規(guī)定限期額,出納和收費人員不得以長補短,如有差錯,由經手人具體登記,每月集中討論,找出原因及領導批示處理。
九、原證憑證、帳本、工資冊、財務報表等資料以及會計人員交接、均按財政部門辦理。
第5篇 某醫(yī)院財務科工作制度
市醫(yī)院財務科工作制度
一、正確貫徹執(zhí)行各項財經政策,加強財務監(jiān)督,嚴格財經紀律,財會人員要以身作則,奉公守法,同一切違法違紀行為作斗爭。
二、合理組織收入,嚴格控制支出,對醫(yī)院的各項支出嚴格執(zhí)行分級審核制度,財務 院長 出納。對于未經審核的憑證不予支付。
三、根據事業(yè)計劃,正確及時編制年度和季度的財務計劃(預算),辦理會計業(yè)務,按照規(guī)定的格式和期限,報送會計季報和年報(結算)。
四、加強醫(yī)院經濟管理,定期進行經濟活動分析,并會同有關部門做好經濟管理核算的管理工作。
五、凡本院對外采構開支等一切會計事項,均應取得合法的原始憑證(如:發(fā)票、帳單、收據等),原始憑證由經手人驗收人和主管負責人簽字后,方能依據報銷,一切空白紙條,不能作為正式憑證(據),出差或因公借支,須經主管部門領導批準,任務完成后及時辦理結帳手續(xù)。
六、會計人員要及時清理債權債務,防止拖欠,減少呆帳。
七、財務部門應與有關科室配合,定期對房屋、設備、家具、藥品、器械等國家財產進行經常的監(jiān)督,及時清查庫存,防止浪費和積壓。
八、每日收入的現(xiàn)金要當日送存銀行,庫存現(xiàn)金不得超過銀行的規(guī)定限額,出納和收費人員不得以長補短,如有差錯,由經手人詳細登記,每日集中討論,找出原因后報領導指示處理。九、原始憑證、帳本、工資冊、財務結算等資料及會計人員交接,均按財政部門的規(guī)定辦理。
十、對本院的物價有監(jiān)管職責,定期或不定期地對本院收費進行監(jiān)督管理。
第6篇 c醫(yī)院財務科工作制度
財務科工作制度
1.正確貫徹執(zhí)行各項財經政策,加強財務監(jiān)督,嚴格財經紀律。財會人員要以身作則,奉公守法,對一切貪污盜竊、違法亂紀行為作斗爭。
2.合理組織收入,嚴格控制支出。凡是該收的要抓緊收回。凡是預算外的、無計劃的開支應堅決杜絕。對于臨時必須的開支,應按審批手續(xù)辦理。
3.根據事業(yè)計劃,正確及時編制年度和季度的財務計劃(預算),辦理會計業(yè)務。按照規(guī)定的格式和期限,報送會計季報和年報(決算)。
4.加強醫(yī)院經濟管理定期進行經濟活動分析,并會同有關部門做好經濟核算的管理工作。
5.凡本院對外采購開支等一切會計事項,均應取得合法的原始憑證(如發(fā)票、帳單、收據等)。原始憑證由經手人、驗收人和主管負責人簽字后,方能以據報銷。一切空白紙條,不能作為正式憑據。出差或因公借支,須經主管部門領導批準,任務完成后及時辦理結帳報銷手續(xù)。
6.會計人員要及時清理債權和債務,防止拖欠,減少呆帳。
7.財務部門應與有關科配合,定期對房屋、設備、家具、藥品、器械等國家資財進行經常的監(jiān)督,及時清查庫存,防止浪費和積壓。
8.每日收入的現(xiàn)金要當日送存銀行,庫存現(xiàn)金不得超過銀行的規(guī)定限額。出納和收費人員不得以長補短。如有差錯,由經手人詳細登記,每月集中討論,找出原因后報領導指示處理。
9.原始憑證、帳本、工資清冊、財務決算等資料,以及會計人員交接,均按財政部門的規(guī)定辦理。
