崗位職責(zé)是什么
酒店審計崗位是酒店財務(wù)管理的重要組成部分，主要負(fù)責(zé)監(jiān)督和評估酒店的財務(wù)活動，確保其合規(guī)性、準(zhǔn)確性和效率。該職位的核心任務(wù)是通過獨立、客觀的審計程序，揭示潛在的風(fēng)險和改進(jìn)點，為酒店管理層提供決策依據(jù)。
崗位職責(zé)要求
1. 具備扎實的會計和審計專業(yè)知識，熟悉國際或國內(nèi)審計準(zhǔn)則。
2. 熟悉酒店行業(yè)的財務(wù)流程和運(yùn)營模式，了解相關(guān)法律法規(guī)。
3. 具備良好的分析能力和問題解決技巧，能從大量數(shù)據(jù)中發(fā)現(xiàn)問題。
4. 嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，具備優(yōu)秀的組織和協(xié)調(diào)能力，能有效管理審計項目。
5. 有良好的溝通技巧，能夠與各級員工和管理層有效地交流審計結(jié)果。
6. 必須保持獨立性和公正性，堅守職業(yè)道德。
崗位職責(zé)描述
酒店審計員的工作涉及對酒店的日常運(yùn)營進(jìn)行深入審查，包括但不限于收入審計、成本控制、采購流程、稅務(wù)合規(guī)和內(nèi)部控制評估。他們需要設(shè)計和實施審計計劃，對財務(wù)報表的準(zhǔn)確性進(jìn)行驗證，同時關(guān)注可能影響酒店經(jīng)濟(jì)效益的因素。此外，審計員還需要定期報告審計發(fā)現(xiàn)，提出改進(jìn)建議，并跟蹤整改措施的執(zhí)行情況。
有哪些內(nèi)容
1. 審計計劃制定：根據(jù)酒店業(yè)務(wù)需求和風(fēng)險評估，制定年度審計計劃，確保覆蓋所有關(guān)鍵領(lǐng)域。
2. 財務(wù)審計：審查財務(wù)記錄，確認(rèn)收入和支出的真實性，檢查會計政策和程序的合規(guī)性。
3. 運(yùn)營審計：評估酒店運(yùn)營效率，包括客房管理、餐飲服務(wù)、采購及庫存控制等方面。
4. 內(nèi)部控制評估：檢查并測試內(nèi)部控制系統(tǒng)的有效性，識別潛在的弱點和漏洞。
5. 風(fēng)險管理和防范：識別潛在的財務(wù)風(fēng)險，提出風(fēng)險緩解策略，防止欺詐和浪費。
6. 報告與溝通：編寫審計報告，清晰地呈現(xiàn)發(fā)現(xiàn)的問題和建議，與管理層進(jìn)行溝通，確保理解和采納。
7. 培訓(xùn)與指導(dǎo)：為酒店員工提供財務(wù)和審計知識的培訓(xùn)，提高整體財務(wù)管理水平。
8. 跟進(jìn)與改進(jìn)：跟蹤審計建議的執(zhí)行情況，評估改進(jìn)效果，持續(xù)優(yōu)化酒店的財務(wù)運(yùn)營。
酒店審計崗位扮演著保駕護(hù)航的角色，通過對財務(wù)活動的嚴(yán)格審查，保障酒店的健康發(fā)展，為管理層提供有價值的洞察，促進(jìn)酒店的長期成功。
酒店審計崗位職責(zé)范文
第1篇 酒店審計主管崗位工作職責(zé)
1.服從財務(wù)經(jīng)理的安排,按規(guī)定的程序與標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)一步審核夜審所做的收入報告,修改入賬,并負(fù)責(zé)與應(yīng)收款核對賬目,確保每日收入核數(shù)的真實準(zhǔn)確
2.在電腦上修改夜審所做報表,包括收入報告、就餐人數(shù)報告、客房統(tǒng)計報告、夜間報告,及時無誤發(fā)送給各有關(guān)部門。
3.完成掛帳報表與應(yīng)收款對賬后,將掛帳報表輸入電腦,并打印存檔
4.根據(jù)總出納送來的交款登記表作長短款報告
5.每日將總出納支票托收的情況作專項記錄,月底將記錄提供給總賬,以便核對
6.審核每日海鮮銷售、迷你吧銷售、各吧臺銷售、燕鮑翅銷售匯總;審核帳單使用情況、發(fā)票使用情況;審核早餐券、壓金單、折扣情況。
7.審核酒店內(nèi)部人員長途電話費用,并作分析報告。復(fù)核夜間核數(shù)所做的房費、餐飲收入?yún)R總表及有關(guān)業(yè)務(wù)交易記錄。
8.復(fù)核掛賬及信用卡交易單之后,再轉(zhuǎn)交應(yīng)收款
9.審核電話房記錄的電話收入是否正確計入客人賬單內(nèi)(在酒店具備電腦店收費系統(tǒng)情況下,檢查電腦極力是否正確)。
10.審核其它營業(yè)點收入諸如:桑拿按摩、游戲室、保齡球、洗衣、商務(wù)中心、健身房等
11.對照收到的宴會通知單,檢查如菜譜價格、人數(shù)及其它收費項目是否賬單相符。
12.對照電腦記錄是否與實際單據(jù)相符。
13.符合所有現(xiàn)金代支、扣數(shù)等交易都有正當(dāng)理由、有效批準(zhǔn)及附件等,將有疑問的單據(jù)交財務(wù)經(jīng)理/財務(wù)總監(jiān)。
14.確保所有餐廳取消或作廢的賬單都有餐廳經(jīng)理簽批及注明原因,抽查賬單上的價格是否與菜譜上價格一致。
15.制訂并執(zhí)行培訓(xùn)計劃,對核數(shù)員進(jìn)行考核評定,向上級提出對員工的獎懲建議。
第2篇 某酒店財務(wù)部審計主管崗位職責(zé)
酒店財務(wù)部審計主管崗位職責(zé)2
1.服從財務(wù)經(jīng)理的安排,按規(guī)定的程序與標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)一步審核夜審所做的收入報告,修改入賬,并負(fù)責(zé)與應(yīng)收款核對賬目,確保每日收入核數(shù)的真實準(zhǔn)確。
2.負(fù)責(zé)復(fù)核夜審?fù)瓿傻母黜棃蟾?發(fā)現(xiàn)問題立即改正,其程序與標(biāo)準(zhǔn)如下:
2.1審核夜審收入日報,夜審平?表,檢查對食品、飲品及其它金額項目劃分是否正確;
2.2核對酒店各項經(jīng)營活動匯總表,檢查是否存在未入賬的收入。
2.3將餐廳的賬單分為現(xiàn)金和住店收入兩種形式分別存檔。
2.4審核現(xiàn)金人民幣收入是否與實交現(xiàn)金數(shù)額相符,發(fā)現(xiàn)問題及時查找,并通知有關(guān)部門糾正。
2.5審核前臺收入調(diào)減和雜項收入。審核收入調(diào)減,首先檢查折扣單上有無按規(guī)定授權(quán)人的簽字批準(zhǔn),審查原因是否清楚、合理,每筆折扣所放入的賬號是否準(zhǔn)確,若有不符合,立即調(diào)整;審核雜項收入賬號是否正確,如不符合立即調(diào)整;與夜審所做的收入數(shù)額核對無誤后,上交財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批后存檔。
3.通過《morningreport》檢查夜審所做的不同類別的房費收入是否正確,同時檢查出租率、平均房價,發(fā)現(xiàn)問題及時調(diào)整。
4.在電腦上修改夜審所做報表,包括收入報告、就餐人數(shù)報告、客房統(tǒng)計報告、夜間報告,及時無誤發(fā)送給各有關(guān)部門。
5.完成掛帳報表與應(yīng)收款對賬后,將掛帳報表輸入電腦,并打印存檔。
6.根據(jù)總出納送來的交款登記表作長短款報告。
7.每日將總出納支票托收的情況作專項記錄,月底將記錄提供給總賬,以便核對。
8.審核每日海鮮銷售、迷你吧銷售、各吧臺銷售、燕鮑翅銷售匯總;審核帳單使用情況、發(fā)票使用情況;審核早餐券、壓金單、折扣情況。
9.審核酒店內(nèi)部人員長途電話費用,并作分析報告。復(fù)核夜間核數(shù)所做的房費、餐飲收入?yún)R總表及有關(guān)業(yè)務(wù)交易記錄。
10.復(fù)核掛賬及信用卡交易單之后,再轉(zhuǎn)交應(yīng)收款。
11.審核電話房記錄的電話收入是否正確計入客人賬單內(nèi)(在酒店具備電腦店收費系統(tǒng)情況下,檢查電腦極力是否正確)。
12.審核其它營業(yè)點收入諸如:桑拿按摩、游戲室、保齡球、洗衣、商務(wù)中心、健身房等。
13.對照收到的宴會通知單,檢查如菜譜價格、人數(shù)及其它收費項目是否賬單相符。
14.對照電腦記錄是否與實際單據(jù)相符。
15.符合所有現(xiàn)金代支、扣數(shù)等交易都有正當(dāng)理由、有效批準(zhǔn)及附件等,將有疑問的單據(jù)交財務(wù)經(jīng)理/財務(wù)總監(jiān)。
16.確保所有餐廳取消或作廢的賬單都有餐廳經(jīng)理簽批及注明原因,抽查賬單上的價格是否與菜譜上價格一致。
17.檢查餐飲賬單、正式收據(jù)及其他營業(yè)用單據(jù)是否連續(xù)使用,調(diào)查任何遺失賬單原因。
18.核查每日住店客人賬單余額及尋找異常變動。
19.調(diào)查跑賬問題,并將所有詳細(xì)資料交應(yīng)收賬跟進(jìn)并入賬。
20.復(fù)核并將夜間核數(shù)“d”(收入報告)報告、每日餐廳收入表及總出納報表入賬,檢查信貸政策與程序執(zhí)行情況;將發(fā)現(xiàn)餐廳收銀員發(fā)生的過錯通過餐廳收銀領(lǐng)班轉(zhuǎn)告,責(zé)令其更正。將可能引起客人賬目發(fā)生錯誤的地方提交財務(wù)經(jīng)理/財務(wù)總監(jiān),由財務(wù)經(jīng)理/財務(wù)總監(jiān)與各有關(guān)部門商量改進(jìn)。
21.將“d”報告與各有關(guān)部門報表相核對。
22.突擊檢查空房、健身房及對外洗衣的情況。
23.突擊檢查收銀員備用金。
24.根據(jù)總出納報表及“d”報告、編制收銀員長短款報表,并送財務(wù)經(jīng)理審閱。
25.編制每日報表送財務(wù)經(jīng)理審閱;建立保存所有審計記錄檔案。
26.依據(jù)酒店有關(guān)的政策與程序,檢查客用保管箱情況,編制保險箱鑰匙控制表。
27.檢查前臺有無逾時或待處理的客人賬單,查明原因并采取正確及時措施,并知會財務(wù)經(jīng)理/財務(wù)總監(jiān)。
28.對照收銀員交款數(shù)、總出納日報表及銀行進(jìn)賬單是否一致。
29.制訂并執(zhí)行培訓(xùn)計劃,對核數(shù)員進(jìn)行考核評定,向上級提出對員工的獎懲建議。
30.督導(dǎo)夜審核算員工作,檢查考勤,安排工作。
31.完成上級交辦的其它工作。
第3篇 酒店審計崗位職責(zé)
崗位職責(zé):
1、搭建并落地集團(tuán)內(nèi)控體系,關(guān)注效率與風(fēng)險的平衡,有效推行公司的年度內(nèi)控工作計劃;
2、識別內(nèi)控內(nèi)審工作重點領(lǐng)域,擬定內(nèi)部審計工作計劃并負(fù)責(zé)實施,對公司內(nèi)控做出客觀嚴(yán)謹(jǐn)、全面的評估且出具評估報告,并提出可行性整改建議;
3、為開展內(nèi)控體系建設(shè)工作提供賦能,協(xié)助業(yè)務(wù)板塊提升內(nèi)控專業(yè)能力,把握集團(tuán)和內(nèi)控工作重點方向,最大化內(nèi)控資源的配置效率和產(chǎn)出質(zhì)量;
4、與集團(tuán)財務(wù)/業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)產(chǎn)品開發(fā)及技術(shù)團(tuán)隊密切合作,建立并完善集團(tuán)指標(biāo)信息化、智能化風(fēng)險監(jiān)控體系;
5、熟悉公司內(nèi)部各類內(nèi)部審計工作,包括但不限于專項審計、it審計、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、離任審計、反貪腐審計等;
6、提供內(nèi)控內(nèi)審咨詢、開展內(nèi)控培訓(xùn),營造良好的內(nèi)控環(huán)境。
任職要求:
1、10年以上內(nèi)控/內(nèi)審/合規(guī)相關(guān)工作經(jīng)驗;
2、具備酒店行業(yè)內(nèi)控審計經(jīng)驗;
3、具備內(nèi)控審計體系建設(shè)經(jīng)驗;
4、良好的文字表達(dá)、溝通及影響力、能承受壓力,善于跨部門協(xié)調(diào)合作。
第4篇 酒店審計員崗位職責(zé)
酒店審計員崗位職責(zé)
一、層級關(guān)系
1、直接上級:審計領(lǐng)班
2、直接下級:無
二、任職資格:
1、認(rèn)同金源理念,堅持原則、廉潔奉公;
2、中專以上文化程度,年齡在20――35之間;
3、有較強(qiáng)的邏輯思維能力,有職業(yè)敏感性,做事認(rèn)真細(xì)致;
4、具有一年以上的飯店收銀工作經(jīng)驗,熟練掌握飯店前臺和餐廳收銀、兌換、記帳等業(yè)務(wù)流程,掌握酒店管理的有關(guān)知識,熟練使用fidelio軟件進(jìn)行帳務(wù)審計;
5、具有獨立處理特殊事件的能力。
6、身體健康,能勝任本職工作。
三、崗位職責(zé)
1、遵守公司的相關(guān)財務(wù)規(guī)章制度和相關(guān)管理規(guī)定;
2、在審計領(lǐng)班領(lǐng)導(dǎo)下,對全飯店的收入進(jìn)行審核;
3、做好交接和班前的準(zhǔn)備工作;
4、每天按各班次收銀員送審的賬單、原始單據(jù)、核查數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確,并核對該班次營業(yè)報表;
5、審查各收銀點的轉(zhuǎn)帳帳單,是否按所列的單位帳號入賬;
6、審核餐廳、小酒吧、商務(wù)中心、網(wǎng)球場、車隊及其它營業(yè)點的收入情況,核查各營業(yè)點所輸入電腦的掛帳數(shù)據(jù)與賬單是否相符,房號是否相符,賓客的姓名是否一致,以保證客人結(jié)賬時準(zhǔn)確無誤;
7、審核打折、修改房價、減免收入的簽批權(quán)限;
8、對各收銀點送來的營業(yè)收入明細(xì)表進(jìn)行審核,匯總做出當(dāng)天營業(yè)收入日報表,餐廳日報表、應(yīng)收帳日報表以及各種收入分析表;
9、對每天審查出的待查事項,以及未按規(guī)定辦理的事項,應(yīng)做出詳細(xì)的審計報告,報上級處理;
10、核查前臺帳單、rc單、餐廳帳單、發(fā)票、點菜單、酒水單及其它營業(yè)點的帳務(wù)有效單據(jù)的規(guī)范使用情況,以上單據(jù)需做連號使用,異常情況應(yīng)查明原因及時上報;
11、對免費房券、飯店發(fā)行的貴賓卡及其它卡類銷售產(chǎn)品做好統(tǒng)計,及時交與會計,以便后臺及時與相關(guān)單位進(jìn)行往來帳核對;
12、負(fù)責(zé)與收入相關(guān)的一部分付款的審核、入帳工作,包括傭金、返款、退款、提成等;
13、按規(guī)定程序進(jìn)行電腦操作,在操作中遇異常情況,及時通知電腦中心,并做好數(shù)據(jù)的備份,保證系統(tǒng)安全;
14、承辦上級交辦的其他工作。
第5篇 酒店審計崗位職責(zé)任職要求
酒店審計崗位職責(zé)
職責(zé)描述:
1、按時編制財務(wù)分析報告，月度資金計劃;
2、參與復(fù)核各項目各稅種的申報、清算、繳納;
3、了解稅務(wù)政策信息，參與各項目稅收籌劃方案;
4、定期分析預(yù)算執(zhí)行情況，提供比較數(shù)據(jù);
5、收集、匯總各項目公司提交的工作計劃總結(jié);
6、完成領(lǐng)導(dǎo)交代的其他工作任務(wù)。
任職要求:
1、財務(wù)、金融、經(jīng)濟(jì)、管理、統(tǒng)計等相關(guān)專業(yè)?？埔陨蠈W(xué)歷;
2、1年以上財務(wù)工作經(jīng)驗;
3、熟悉國家金融政策和財稅法規(guī);
4、良好的組織，協(xié)調(diào)，溝通能力和團(tuán)隊合作精神。
