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程序管理制度是企業(yè)運營中不可或缺的一環(huán)，它旨在規(guī)范軟件開發(fā)流程，確保項目質(zhì)量，提高團隊效率，并降低風險。制度涵蓋的范圍廣泛，包括但不限于以下幾個方面：
1. 項目立項與需求分析
2. 設計與編碼規(guī)范
3. 測試與質(zhì)量控制
4. 版本控制與變更管理
5. 文檔編寫與知識傳承
6. 代碼審查與性能優(yōu)化
7. 問題追蹤與解決機制
8. 培訓與持續(xù)改進
包括哪些方面
1. 項目啟動階段，需明確項目目標，進行可行性分析，制定詳細的需求文檔。
2. 設計階段應遵循統(tǒng)一的設計原則，確保代碼的可讀性和可維護性。
3. 編碼期間，執(zhí)行嚴格的編碼標準，如命名規(guī)則、注釋規(guī)范等，以提高代碼質(zhì)量。
4. 測試環(huán)節(jié)要設立全面的質(zhì)量標準，包括單元測試、集成測試和系統(tǒng)測試。
5. 版本控制確保每次更改都有記錄，便于回溯和協(xié)作。
6. 文檔編寫不僅包括技術(shù)文檔，還涉及用戶手冊和培訓資料，以保證知識的傳遞。
7. 代碼審查作為質(zhì)量把關的重要環(huán)節(jié)，應定期進行，發(fā)現(xiàn)并修復潛在問題。
8. 問題追蹤系統(tǒng)用于記錄、分配和解決遇到的問題，確保問題得到及時處理。
9. 持續(xù)改進機制，通過定期評估和反饋，優(yōu)化流程，提升整體效率。
重要性
程序管理制度的重要性體現(xiàn)在以下幾個層面：
- 提升效率：明確的流程能減少溝通成本，提高開發(fā)速度。 - 確保質(zhì)量：通過規(guī)范和檢查，降低錯誤率，提高軟件穩(wěn)定性。 - 風險控制：有效的變更管理和問題追蹤能減少潛在風險。 - 知識傳承：完善的文檔有助于新員工快速融入，減少知識流失。 - 促進協(xié)作：統(tǒng)一的標準和流程使團隊成員能更好地協(xié)同工作。
方案
1. 制定詳細的程序開發(fā)流程圖，明確每個階段的任務和責任人。
2. 引入敏捷開發(fā)理念，定期進行迭代和評審，確保項目進度和質(zhì)量。
3. 使用版本控制系統(tǒng)（如git），并設置嚴格的提交和合并策略。
4. 建立自動化測試框架，減輕手動測試壓力，提高測試覆蓋率。
5. 實施代碼審查，可以采用pull request模式，鼓勵團隊成員互相學習和交流。
6. 引入問題追蹤工具（如jira），確保問題的有效跟蹤和解決。
7. 定期開展內(nèi)部培訓，分享最佳實踐，提升團隊整體技術(shù)水平。
8. 設立反饋機制，鼓勵員工提出改進建議，不斷優(yōu)化和完善制度。
以上方案旨在構(gòu)建一個有序、高效、高質(zhì)量的程序開發(fā)環(huán)境，以適應企業(yè)的長期發(fā)展需求。通過持續(xù)的實踐和調(diào)整，程序管理制度將逐步完善，為企業(yè)帶來更大的價值。
程序管理制度編寫范文
第1篇 危險化學品安全管理程序規(guī)范
1.目的
為了加強本廣化學危險物品申購儲存和使用管理,預防火災、爆 及環(huán)境污染等災害事故發(fā)生,制定本程序。
2.適用范圍
本程序適用于公司各部門化學危險物品的申購、儲存和用管理及應急措施。
3.術(shù)語解釋
化學危險物品:系指中華人民共和國國國家標準cb6944-86《危 險貨物分類與品名編號》規(guī)定的分類標準中的爆炸品、壓縮氣體和液 化氣體、易燃液體、易燃固體、自燃物品和氧化物劑和有機過氧化物、 毒害品和腐蝕品等。
4.化學危險物品作業(yè)者的教育
使用化學危險物品的部門須對使用者、保管者、包括括儲存/使 用危險化學品的員工進行必要的有關化學危險物品的知識教育, 培訓內(nèi)容包括如何理解msds所重點表示的化學品的安全點,標 簽及操作的關鍵等,并保留教育記錄。
新的化學危險物品作業(yè)者必須在進行相應教育并考核合格后方可上崗作業(yè)。
5.化學危險物品的申購
各部門在生產(chǎn)工藝或日常使用中應盡量用非危險物品代替化學危險物品的使用。
需使用化學危險品的部門,須提前一個月填寫《化學危險物品使用預算表》,如使用新的化學危險物品,還需要求供應商附有安全性數(shù)據(jù)表(msds),報管理者代表,經(jīng)批準后,由危險品倉庫管理部門統(tǒng)一申請購買。
按上述程序畢購的化學危險物品由危險品倉庫管理人員驗收后入庫,其他需要入庫的化危險物品需經(jīng)管理者代表同意后方可入庫。
進入本廠的所有裝有化學品的容器都應該附有標簽,注明所盛裝化學品的名稱,潛在危害性,特定儲運須知等。標簽文字須為易懂的符號或中文。
6,化學危險品的儲存
每一種危險化學品都應該有以中文書寫的“物料安全資料表”(msds),并可被使用儲存危險化學品的員工查詢,所有的msds危險倉管理員至少保留1份。使用儲存危險化學品的員工可隨時向危險倉管理員查閱msds。
危險倉管理員編制儲存的或正在使用的危險化學品清單,清單連同有關的msds交管理者代辰1份,以備員工查詢,過期的msds須從有效的msds清單中挑選出來并另行保存5年。危險化學品清單應列明化學品的名稱、成分、各成分的百分比、產(chǎn)品編號、使用或儲存的地方,潛在危害以及填寫時間等。
化學危險物品儲存場所嚴禁煙火。危險庫房的地面采用不易打出火花的材料。
化學危險物品必須室內(nèi)存放,保持陰涼、干燥、通風。
化學危險物品必須存在專用倉庫、專用場地或?qū)Ｓ脙Υ嫦?柜)內(nèi),并設專人管理。
化學危險物品應當分類分項存放,堆垛之間的主要通道應當有安全距離,不得超量存放。
化學性質(zhì)或防護、防火方法相抵觸的化學危險物品,不得在同一倉庫或同一儲存室存放。如:放射性物品不得與其他化學危險品同存一庫;氧化劑不得與易燃易爆物品同存一庫:能自燃或遇水燃燒的物品不得與易燃易爆物品同存一庫。
儲存化學危險物品的場所,須配備滅火設施及避雷設備。
數(shù)量較大或儲存時間較長的化學危險物品必須放入危險品倉庫,各部門可存放臨時使用的少量化學危險物品,數(shù)量不得超過5天的用量,存放時間不得超過15天。
7.危險品倉庫的管理
7.1危險品倉庫管理部門為后勤總部,(請工廠根據(jù)實際情況確定)
7.2危險品倉庫管理部門職責
ü 指定管理責任者和管理擔當者,制定危險品管理制度,并張貼在顯眼位置。
ü 防火、防泄露安全管理
ü 化學危險物品采購預算控制
ü 化學危險物品存入與發(fā)放管理
ü 廢棄化學危險物品的處理向管理代表報告危險品倉庫管理狀況
7.3危險品倉庫管理現(xiàn)狀的報告
危險品倉庫管理責任人每月向管理者代表報告一次危險品倉庫狀況(格式自定),報告內(nèi)容包括:
ü 危險品種類及庫存量
ü 上月危險品入庫使用及廢棄情況
ü 存在的問題及對策情況
ü 使用者應配合危險倉庫管理人員的管理工作,按照程序
要求進行作業(yè),預防事故發(fā)生。
8.化學危險物品的使用
使用化學危險物品的部門和個人, 必須遵守各項安全生產(chǎn)制度和操
規(guī)程,嚴格用火管理制度,危險化學品的分裝和使用須遵守<消防安全管理程序>>。
使用化學危險物品時根據(jù)需要配備必要的安全防護用具,如口 罩、防護眼鏡、防護手套等。
盛裝化學危險物品的容器,在使用前后,必須進行檢查,消除隱 患,防止火災、爆炸、中毒等事故發(fā)生。
所有使用危險化學品的場所均設置緊急洗眼設備,在使用腐蝕和 有毒化學物質(zhì)的區(qū)域還應在洗眼設備上加裝淋浴裝置。洗眼危險化學品使用區(qū)域的距離控制在30m內(nèi),并在明墾位置標識所在地點,以方便員工需要時能立即使用。
ehs委員會每月進行緊急洗眼(淋浴裝置)設備檢查并保存記錄, 如有功能等達不到要求,立即采取糾正措施。
盛裝化學危險物品的容器,在使用后,須由指定協(xié)作單位回收,不得隨意露天擺放,或?qū)堄辔镫S意傾倒。
使用后的廢料不得隨意傾倒,應妥善存放在專門容器中,由指定協(xié)作單位回收。
9.應急措施
9.1 火災、爆炸
危險品倉庫管理人員:立即向公安消防機關報警;將易燃物質(zhì)搬離該場所,疏散人員;將危險情況通知鄰近單位和周圍群眾,火勢不大時,可用含相應滅火劑的滅火器進行初期滅火,控制火勢。
各部門使用儲存場所使用人員
ü 小規(guī)模火災,可用含相應滅火劑的滅火器進行初期滅火。
ü 將易燃物質(zhì)搬離著火場所
ü 不能確信能撲滅火災,要立即向公司消防機關報警。
9.2泄漏
ü 盡量減小漏出面積的擴散
ü 液體要用抹布、拖布等拭去,放在專門的容器中
ü 固體要收集到指定容器中
ü 隔斷火源或熱源
ü 大量泄漏時,要迅速報告
ü 作業(yè)人員要根據(jù)需要使用口罩、防護眼鏡、防護手套等用具。
10.相關文件
《消防安全管理程序》、《消防應急管理程》、《應急準備與響應控制程序》
11.表格、記錄
11.1 危險化學品清單
11.2 msds
11.3 培訓記錄
11.4 緊急洗眼/淋浴設備檢查表
第2篇 地產(chǎn)置業(yè)對外融資管理程序
1、目的
本管理文件規(guī)范了公司通過證券市場或銀行籌集資金業(yè)務的管理要求與操作規(guī)范,明確有關部門職責,以對融資事項統(tǒng)一管理,有效控制,保證公司融資活動符合相關法律法規(guī),并符合成本效益原則。
2、適用范圍
本程序管理文件規(guī)范了公司制定融資計劃、通過證券市場融資及通過銀行信貸融資的業(yè)務過程,適用于董事會、戰(zhàn)略委員會、董事長、總裁、財務總監(jiān)、財務部、投資發(fā)展部、以及涉及資金統(tǒng)一計劃的各下屬控股子公司董事會、財務部等相關部門。
如未進行特別說明,本程序管理文件內(nèi)所稱控股子公司均指其資金納入公司總部資金統(tǒng)一計劃管理的控股子公司。
3、相關程序及文件
3.1對外擔保抵押管理規(guī)定fm-tm-09
3.2預算編制程序 fm-bm-05
4、職責
4.1股東大會
審議批準公司的年度財務預算方案;
審議批準《資本性籌資計劃報告》;
4.2董事會
審議批準公司的年度財務預算方案;
審議批準《資本性籌資計劃報告》;
4.3戰(zhàn)略委員會
討論投資發(fā)展部提出的《資本性籌資計劃報告》并提出修改建議;
4.4董事長(或委托代理人)
簽署銀行《信貸業(yè)務審批書》、《貸款展期申請書》;
審批《貸款申請報告》、《貸款展期報告》;
簽署貸款合同、貸款展期協(xié)議;
4.5總裁
審核批準公司年度銀行貸款總量額度;
審核《資本性籌資計劃報告》;
組織成立資本性籌資項目小組;
審批銀行《貸款申請報告》以及《貸款展期申請報告》;
審批付款申請;
4.6財務總監(jiān)
審核《信貸業(yè)務審批書》、《貸款展期申請書》;
審核銀行《貸款申請報告》以及《貸款展期申請報告》;
參與并監(jiān)督指導與銀行協(xié)商貸款條件的過程;
審核付款申請;
4.7財務部
負責編制公司財務預算、綜合預算、資金使用計劃;
制訂公司年度銀行貸款總量額度;
審核控股子公司的貸款付款申請是否符合貸款合同還款計劃約定;
向公司領導層提供各控股子公司銀行賬戶存款情況;
按照付款審批程序辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務;
4.8投資發(fā)展部針對經(jīng)董事會審批的重大項目投資計劃,進行所需資金籌資分析,起草《資本性籌資計劃報告》;
4.9法律合約部
審核貸款付款申請是否符合貸款合同還款計劃約定;
公司總部所有貸款合同以及貸款展期協(xié)議的復印件備案;
控股子公司所有金額在10萬元及以上的貸款合同包括其貸款展期協(xié)議的復印件備案;
5、管理權(quán)限
5.1首創(chuàng)置業(yè)總部統(tǒng)一安排對外融資,并由總部財務部負責制訂實施方案并進行實施管理。
5.2公司《資本性籌資計劃報告》的最終審批權(quán)人為股東大會。
5.3公司總部和各控股子公司的年度貸款總額由總裁辦公會核定批準。
5.4公司總部和各控股子公司的《信貸業(yè)務申請書》、《貸款展期申請書》均需通過財務總監(jiān)的審批,上述文件簽署權(quán)人為各公司的法定代表人或委托代理人。
5.5公司總部和各控股子公司所有銀行貸款申請報告以及貸款展期申請報告,需由財務總監(jiān)和總裁審批簽字。
5.6貸款合同以及貸款展期協(xié)議的簽署權(quán)人為各公司的法定代表人或委托代理人。
6、工作程序
6.1融資計劃管理
6.1.1年度銀行貸款計劃
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
1月份
各控股子公司財務部
收到各部門編制的年度資金預算,完成《公司年度資金預算》和包括銀行貸款計劃在內(nèi)的年度財務預算,提交公司總部財務部。
2
1月份
財務部預算管理崗/資金管理崗
收到各部門編制的年度資金預算,完成《公司年度資金預算》和包括銀行貸款計劃在內(nèi)的年度財務預算。
3
1月30日
財務部資金管理崗
將公司總部和各控股子公司提交的銀行貸款計劃平衡匯總,制訂公司年度銀行貸款總量額度(包括公司總部銀行貸款額度和各控股子公司銀行貸款額度),提交財務總監(jiān)。
4
財務總監(jiān)/總裁辦公會
逐級審核批準公司年度銀行貸款總量額度。
5
財務總監(jiān)/總裁/董事會/股東會
逐級審核公司總部的年度財務預算,董事會通過后形成董事會決議及提交股東大會審議批準。
6
財務部資金管理崗
將經(jīng)總裁辦公會批準的各控股子公司的銀行貸款額度下發(fā)各控股子公司。
6.1.2證券市場融資計劃
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
投資發(fā)展部
針對經(jīng)董事會審批的重大項目投資計劃,進行所需資金籌資分析。根據(jù)成本效益原則,確定是否采取證券市場籌資方式,及可能的籌資方案,起草《資本性籌資計劃報告》。
3
財務部/董事會辦公室/戰(zhàn)略委員會
討論投資發(fā)展部提出的《資本性籌資計劃報告》,修改后提交財務總監(jiān)。
4
財務總監(jiān)/總裁
逐級審核《資本性籌資計劃報告》,通過后提交董事會、股東大會審議批準。
5
總裁
組成籌資項目小組,其成員包括本次籌資項目相關各部門人員。
6
籌資項目小組
準備有關文件,開展本次籌資項目的具體工作。
6.2融資業(yè)務管理
6.2.1銀行貸款管理--公司總部
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
財務部資金管理崗
根據(jù)經(jīng)總裁辦公會批準的公司總部銀行貸款額度和年度綜合預算,填寫銀行《信貸業(yè)務申請書》,提交財務總監(jiān)。
2
財務總監(jiān)/董事長(或委托代理人)
財務總監(jiān)批準后,由董事長(或委托代理人)簽署《信貸業(yè)務申請書》。
3
財務部資金管理崗
向銀行提交《信貸業(yè)務申請書》,并與銀行協(xié)商貸款條件(財務總監(jiān)參與并監(jiān)督指導該過程),按照與銀行協(xié)商所達成的貸款條件填寫《貸款申請報告》,提交財務總監(jiān)。
4
財務總監(jiān)/總裁/董事會
逐級審批《貸款申請報告》;涉及對外提供抵押擔保的,《貸款申請報告》還要經(jīng)董事會審查批準。
5
財務部資金管理崗
依據(jù)經(jīng)審批的《貸款申請報告》所確定的貸款條件,準備貸款所需資料,到銀行辦理貸款手續(xù)。
6
董事長(或委托代理人)
簽署貸款合同。
7
財務部資金管理崗
貸款合同存檔,并將貸款合同復印件一份送交公司法律合約部備案。
6.2.2銀行貸款管理--獨立融資的控股子公司
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
財務部資金管理崗
將經(jīng)總裁辦公會批準的各控股子公司的銀行貸款額度下發(fā)各控股子公司。
2
控股子公司財務部
按照經(jīng)批準的銀行貸款額度和實際用款需求,填寫銀行《信貸業(yè)務申請書》,提交財務經(jīng)理批準,并報公司總部財務部。
3
控股子公司財務經(jīng)理/法定代表人(或委托代理人)
財務經(jīng)理批準后,由公司法定代表人(或委托代理人)簽署《信貸業(yè)務申請書》。
4
控股子公司財務部
向銀行提交《信貸業(yè)務申請書》,并與銀行協(xié)商貸款條件(公司總部財務部資金管理崗及財務總監(jiān)參與并監(jiān)督指導該過程,確定貸款方式參見對外擔保抵押管理規(guī)定),按照與銀行協(xié)商所達成的貸款條件填寫《貸款申請報告》,提交財務經(jīng)理。
5
控股子公司財務經(jīng)理/總經(jīng)理/公司總部財務總監(jiān)/總裁/董事會
逐級審批《貸款申請報告》;涉及對外提供抵押擔保的,《貸款申請報告》還要經(jīng)董事會審查批準。
6
控股子公司財務部
依據(jù)經(jīng)審批的《貸款申請報告》所確定的貸款條件,準備貸款所需資料(公司總部提供擔保的,還要到公司總部財務部辦理擔保手續(xù)),到銀行辦理貸款手續(xù)。
7
控股子公司法定代表人(或委托代理人)
簽署貸款合同。
8
控股子公司財務部貸款經(jīng)辦人員
貸款合同存檔,同時將貸款合同復印件一份上報公司總部財務部資金管理崗備案,若貸款合同金額為10萬元以上的,同時將貸款合同復印件一份送交公司法律合約部備案。
6.2.3銀行貸款展期管理--公司總部
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
短期貸款到期前20天,長期貸款到期前40天
財務部資金管理崗
按照貸款合同計算貸款利息,根據(jù)合同約定的還款計劃綜合考慮資金情況安排還款事項或貸款展期。征得財務總監(jiān)同意,對于需要辦理展期的,填寫銀行《貸款展期申請書》,并上報財務總監(jiān)。
2
財務總監(jiān)/董事長(或委托代理人)
財務總監(jiān)批準后,由董事長(或委托代理人)簽署《貸款展期申請書》。
3
短期貸款到期前10天,長期貸款到期前30天
財務部資金管理崗
向銀行提交《貸款展期申請書》,并與銀行協(xié)商展期還款條件(財務總監(jiān)參與并監(jiān)督指導該過程),按照與銀行協(xié)商所達成的展期條件填寫《貸款展期申請報告》,提交財務總監(jiān)。
4
財務總監(jiān)/總裁
逐級審批《貸款展期申請報告》。
5
財務部資金管理崗
依據(jù)經(jīng)審批的《貸款展期申請報告》所確定的貸款展期條件,準備所需資料,到銀行辦理貸款展期手續(xù)。
6
董事長(或委托代理人)
簽署貸款展期協(xié)議。
7
財務部資金管理崗
貸款展期協(xié)議存檔,并將貸款展期協(xié)議復印件一份送交公司法律合約部備案。
6.2.4銀行貸款展期管理--獨立融資的控股子公司
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
短期貸款到期前40天,長期貸款到期前60天
財務部資金管理崗
通知控股子公司財務部,按照貸款合同約定的還款計劃安排到期還款事項。
2
短期貸款到期前20天,長期貸款到期前40天
控股子公司財務部
按照貸款合同計算貸款利息,根據(jù)合同約定的還款計劃綜合考慮資金情況安排還款事項或貸款展期:征得控股子公司財務經(jīng)理和總經(jīng)理同意后,對于需要辦理展期的,填寫《貸款展期申請報告》,寫明展期原因、時間、歸還期限以及今后采取的措施等,上報公司總部財務部。
3
公司總部財務部資金管理崗/財務總監(jiān)/總裁
逐級審核批準《貸款展期申請報告》。
4
控股子公司財務部
按照經(jīng)批準的展期申請報告,填寫銀行《貸款展期申請書》,報財務經(jīng)理。
5
控股子公司財務經(jīng)理/法定代表人(或委托代理人)
財務經(jīng)理批準后,由法定代表人(或委托代理人)簽署《貸款展期申請書》。
6
短期貸款到期前10天,長期貸款到期前30天
控股子公司財務部
向銀行提交《貸款展期申請書》,并與銀行協(xié)商展期條件(公司總部財務部資金管理崗及財務總監(jiān)參與并監(jiān)督指導該過程)。
7
控股子公司財務部
依據(jù)經(jīng)審批的《貸款展期申請報告》以及與銀行協(xié)商所確定的貸款條件,準備貸款所需資料(原由公司總部提供擔保的,還要到公司總部財務部辦理續(xù)擔保手續(xù)),到銀行辦理貸款展期手續(xù)。
8
控股子公司法定代表人(或委托代理人)
簽署貸款展期協(xié)議。
9
控股子公司財務部貸款經(jīng)辦人員
貸款展期協(xié)議存檔,同時將貸款展期協(xié)議復印件一份上報公司總部財務部資金管理崗備案,若貸款合同金額為10萬元以上的,同時將貸款展期協(xié)議復印件一份送交公司法律合約部備案。
6.2.5銀行貸款歸還管理--公司總部
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
還款到期日之前15天
財務部資金管理崗
在貸款利息到期及本金到期前15天,向財務部經(jīng)理提示將有還款付款支出;并通知財務部出納,保證賬戶中有足夠的余額還款,并填制《大額付款申請》,說明業(yè)務內(nèi)容。
2
法律合約部
審核付款申請是否符合貸款合同還款計劃約定。
3
財務總監(jiān)/總裁
按照付款審批程序,逐級審批付款申請。
4
財務部出納
根據(jù)經(jīng)審批的《大額付款申請》執(zhí)行付款。(參見非業(yè)務類付款管理程序)
6.2.5銀行貸款歸還管理--獨立融資的控股子公司
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
還款到期日之前20天
控股子公司財務部
根據(jù)貸款合同/貸款展期協(xié)議的還款計劃的約定,填寫《大額付款申請》,上報公司總部財務部,并通知財務部出納,保證賬戶中有足夠的余額還款。
2
財務部資金管理崗/法律合約部
審核付款申請是否符合貸款合同還款計劃約定。
3
財務總監(jiān)/總裁
按照付款審批程序,逐級審批付款申請。
4
財務部資金管理崗
將經(jīng)審批的付款申請送控股子公司財務部。
5
控股子公司財務部
根據(jù)經(jīng)審批的《大額付款申請》執(zhí)行付款。(參見非業(yè)務類付款管理程序)。
7、單據(jù)與記錄
7.1《資本性籌資計劃報告》
資本性籌資計劃報告
一、采取證券市場籌資方式,幾種可能的籌資方案
方案一:
方案二:
二、各種籌資方案的籌資成本分析
方案一:
方案二:
三、各種籌資方案可能涉及到的法規(guī)限制
方案一:
方案二:
四、各種籌資方案的選擇及利弊分析:
7.2《貸款申請報告》
7.3《貸款展期申請報告》
第3篇 地產(chǎn)置業(yè)內(nèi)部資金融通及調(diào)動管理程序
1、目的
本管理文件明確了公司內(nèi)部資金融通及調(diào)撥的管理要求與操作規(guī)范,明確有關部門職責,以對內(nèi)部資金融通及調(diào)撥事項統(tǒng)一管理,有效控制,降低公司資金成本。
2、適用范圍
本程序管理文件規(guī)范了公司內(nèi)部資金融通及調(diào)撥的業(yè)務過程,適用于董事會、財務部、以及涉及資金統(tǒng)一計劃的各下屬控股子公司董事會、財務部等相關部門。
如未進行特別說明,本程序管理文件內(nèi)所稱控股子公司均指其資金納入公司資金統(tǒng)一計劃管理的控股子公司。
3、相關程序及文件
3.1對外結(jié)算管理程序fm-tm-03
4、職責
4.1總裁
召開公司月度資金協(xié)調(diào)會,協(xié)調(diào)平衡資金缺口,討論落實內(nèi)部資金融通及調(diào)撥計劃;
審批內(nèi)部資金融通申請報告;
簽署財務管理協(xié)議;
4.2財務總監(jiān)
審核批準控股子公司的月度資金使用計劃;
審核月度內(nèi)部資金融通計劃;
審核各控股子公司銀行賬戶存款情況;
審核內(nèi)部資金融通申請報告;
4.3財務部
負責編制公司財務預算、綜合預算、資金使用計劃;
編制完成公司年度內(nèi)部資金融通計劃;
審核控股子公司的季度或月度資金使用計劃是否符合年度預算;
負責內(nèi)部資金調(diào)撥;
向公司領導層提供各控股子公司銀行賬戶存款情況;
按照付款審批程序辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務;
5、管理權(quán)限
5.1首創(chuàng)置業(yè)總部統(tǒng)一安排內(nèi)部資金調(diào)劑,并由總部財務部負責制訂實施方案并進行實施管理。
5.2內(nèi)部資金的融通及調(diào)動的審批權(quán)人為財務總監(jiān)和總裁,所有的內(nèi)部資金融通申請報告需由財務總監(jiān)和總裁審批簽字。
5.3財務管理協(xié)議的簽署權(quán)人為各公司的法定代表人或委托代理人。
6、工作程序
6.1 內(nèi)部資金融通計劃管理
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
財務部預算管理崗
根據(jù)經(jīng)批準的公司總部及各控股子公司的年度財務預算,平衡資金缺口,編制年度綜合預算。
2
財務部資金管理崗
根據(jù)年度綜合預算,編制完成《公司年度內(nèi)部資金融通計劃》,提交財務總監(jiān)審批。
3
財務總監(jiān)、資金管理崗
如果財務總監(jiān)審批不通過,則返至資金管理崗修改;如果通過,則由資金管理崗存檔。
4
每月20日
各控股子公司財務部
按照經(jīng)批準的年度財務預算,編制完成月度資金使用計劃,提交公司總部財務部。
5
財務部預算管理崗
審核控股子公司的月度資金使用計劃是否符合年度預算,提交財務總監(jiān)。
6
財務總監(jiān)
審批控股子公司的月度資金使用計劃,下發(fā)給財務部資金管理崗;若不通過,則返至預算管理崗修改。
7
財務部資金管理崗
根據(jù)經(jīng)批準的各控股子公司的月度資金使用計劃,編制完成月度內(nèi)部資金融通計劃,提供各控股子公司銀行賬戶存款情況,上報財務總監(jiān)。
8
財務總監(jiān)
審批月度內(nèi)部資金融通計劃和各控股子公司銀行賬戶存款情況,若不通過則返回資金計劃崗修改,若通過則提交總裁。
9
每月30日
總裁
召開公司月度資金協(xié)調(diào)會,協(xié)調(diào)平衡資金缺口,討論落實內(nèi)部資金融通及調(diào)撥計劃。
6.2內(nèi)部資金融通業(yè)務管理
6.2.1公司總部資金融入
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
財務部資金管理崗
公司月度資金協(xié)調(diào)會后,與融出資金控股子公司財務部協(xié)商制訂內(nèi)部財務管理協(xié)議草案,包括:融通金額、融通期限、資金占用費率、還款計劃以及逾期不能歸還的罰則等,財務總監(jiān)參與并指導該過程。
2
財務部資金管理崗
提出書面內(nèi)部資金融通申請,內(nèi)部資金融通申請須注明借款金額、資金占用費率、還款計劃以及罰則等報財務總監(jiān)。
3
財務總監(jiān)
審批內(nèi)部資金融通申請報告,若不通過則返回資金管理崗修改,若通過則提交給總裁。
4
總裁
審批內(nèi)部資金融通申請報告。若通過則下發(fā)至融出資金控股子公司。
5
融出資金控股子公司法定代表人或委托代理人
依據(jù)總裁審批的內(nèi)部資金融通申請報告所確定的資金融通條件,簽署財務管理協(xié)議。
6
公司總部法定代表人或委托代理人
簽署財務管理協(xié)議。
7
財務部綜合管理崗
財務管理協(xié)議存檔。
8
融出資金控股子公司財務部
開出轉(zhuǎn)賬支票送公司總部財務部。
9
財務部出納
辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務。(參見對外結(jié)算相關程序)
6.2.2公司總部資金融出
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
財務部資金管理崗
公司月度資金協(xié)調(diào)會后,與融入資金控股子公司財務部協(xié)商制訂內(nèi)部財務管理協(xié)議草案,包括:融通金額、期限、資金占用費率、還款計劃以及逾期不能歸還的罰則等,財務總監(jiān)參與并指導該過程。
2
融入資金控股子公司財務部
提出書面內(nèi)部資金融通申請,內(nèi)部資金融通申請須注明借款原因、金額、期限、用途、資金占用費率、還款計劃以及罰則等報公司總部財務部。
3
財務總監(jiān)
審核內(nèi)部資金融通申請報告,提交給總裁。
4
總裁
審批內(nèi)部資金融通申請報告。
5
融入資金控股子公司財務部
依據(jù)總裁審批的內(nèi)部資金融通申請報告所確定的資金融通條件,準備公司總部所需資料,到公司總部財務部辦理借款手續(xù)。
6
公司總部法定代表人或委托代理人
簽署財務管理協(xié)議。
7
財務部綜合管理崗
財務管理協(xié)議存檔。
8
財務部出納
按照對外結(jié)算程序辦理有關轉(zhuǎn)賬手續(xù)。
7、單據(jù)與記錄
7.1公司年度內(nèi)部資金融通計劃
7.2內(nèi)部資金融通申請報告
7.3財務管理協(xié)議
第4篇 地產(chǎn)置業(yè)銀行賬戶管理程序
1、目的
本管理文件明確了公司銀行賬戶開立、撤銷及銀行賬戶的日常管理的要求與操作規(guī)范,以規(guī)范銀行賬戶管理的基本程序。
2、適用范圍
2.1本程序管理文件規(guī)范了公司銀行賬戶開立、撤銷及銀行賬戶的日常管理業(yè)務過程,適用于公司總部和各控股子公司財務部等相關部門。如未進行特別說明,本程序管理文件內(nèi)所稱控股子公司均指其資金納入公司資金統(tǒng)一計劃管理的控股子公司。
3、定義
銀行賬戶是公司為辦理結(jié)算業(yè)務、資金信貸和現(xiàn)金收付而在相應金融機構(gòu)開設的基本賬戶、一般結(jié)算賬戶和專用賬戶。
3.1.基本賬戶:是公司為辦理基本的、主要的資金結(jié)算、現(xiàn)金存取等業(yè)務而開立的主要賬戶;
3.2.一般結(jié)算賬戶:是公司為方便資金結(jié)算業(yè)務而在就近的金融機構(gòu)開立的基本賬戶以外的輔助性賬戶;
3.3.專用賬戶:是公司為辦理某些特殊業(yè)務或?qū)ｉT業(yè)務,按國家規(guī)定必須開立的某些有特殊用途的補充賬戶。
4、相關程序及文件
4.1對外結(jié)算的相關程序fm-tm-03
5、職責
5.1總裁
根據(jù)公司發(fā)展需要選定2-3家合作銀行;
5.2財務總監(jiān)
綜合考慮公司總部及各控股子公司業(yè)務發(fā)展的需要和銀行賬戶集中程度,選擇擬長期合作的銀行;
審核批準公司總部及各控股子公司開立及撤銷銀行賬戶的申請;
5.3財務部
審核各控股子公司開立及撤銷銀行賬戶的申請;
辦理公司總部銀行賬戶開立及撤銷手續(xù);協(xié)助控股子公司辦理銀行賬戶開立及撤銷手續(xù);
保存公司總部及各控股子公司開立及撤銷銀行賬戶有關資料;
6、管理權(quán)限
6.1銀行賬戶的管理由公司總部財務部統(tǒng)一規(guī)劃、集中控制、分類管理。
6.2公司總部財務部具體負責公司銀行賬戶的開立、撤銷及各控股子公司銀行賬戶開立、撤銷的規(guī)劃、審批、檢查及考核工作;下屬各控股子公司的財務部門根據(jù)公司總部財務部的安排,對本公司銀行賬戶的使用情況按不同類別進行日常管理,并接受公司總部財務部的統(tǒng)一調(diào)度、檢查和考核。
6.3公司總部和各控股子公司銀行賬戶開立、撤銷的審批權(quán)人為財務總監(jiān)。
7、工作程序
7.1 銀行賬戶規(guī)劃管理
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
財務總監(jiān)
綜合考慮公司總部及各控股子公司業(yè)務發(fā)展的需要和銀行賬戶集中程度,選擇擬長期合作的銀行,上報總裁。
2
總裁辦公會
審核選定2-3家合作銀行。
3
財務總監(jiān)、財務部資金管理崗
與擬合作銀行洽談協(xié)商網(wǎng)上銀行相關事項。
4
公司總部、各控股子公司法定代表人(或委托代理人)
與合作銀行簽定授權(quán)委托書,授權(quán)公司總部通過網(wǎng)上銀行實時查詢各控股子公司銀行賬戶余額,并且子公司支付限額以上的款項,需報公司總部批準并得到授權(quán)。
5
簽定授權(quán)委托書后兩個月內(nèi)
公司總部財務部、各控股子公司財務部
按照公司銀行賬戶管理的相關規(guī)定,在公司總部的統(tǒng)一組織與計劃下,清理銀行賬戶,將不屬于公司總部確定合作銀行的其他銀行賬戶逐步停用和撤銷。
7.2銀行賬戶開立管理
7.2.1銀行賬戶開立管理-公司總部
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
財務部資金管理崗
根據(jù)公司業(yè)務需要或公司銀行賬戶管理的相關規(guī)定,填寫《開立銀行賬戶申請書》,申請書中需注明申請開立賬戶的開戶行、原因、賬戶類型、計劃使用時間等,上報財務總監(jiān)。
2
財務總監(jiān)
審核批準《開立銀行賬戶申請書》。
3
財務部資金管理崗
將經(jīng)批準的《開立銀行賬戶申請書》送達財務部出納。
4
財務部出納
辦理開立銀行賬戶的相關手續(xù),銀行賬戶開立完畢,5日內(nèi)將有關賬戶資料送交財務部資金管理崗備案。
5
財務部資金管理崗
公司有關賬戶資料存檔。
7.2.2銀行賬戶開立管理―控股子公司
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
控股子公司財務部
根據(jù)公司業(yè)務需要或公司銀行賬戶管理的相關規(guī)定,填寫《開立銀行賬戶申請書》,申請書中需注明申請開立賬戶的開戶行、原因、賬戶類型、計劃使用時間、控股子公司的支出權(quán)限(50萬元)等,上報財務經(jīng)理。
2
控股子公司財務經(jīng)理/總經(jīng)理
逐級審核批準《開立銀行賬戶申請書》,報公司總部財務部。
3
公司總部財務部資金管理崗/財務總監(jiān)
審核批準《開立銀行賬戶申請書》。
4
公司總部財務部資金管理崗
將經(jīng)批準的《開立銀行賬戶申請書》下發(fā)控股子公司財務部。
5
控股子公司財務部
辦理開立銀行賬戶的相關手續(xù),銀行賬戶開立完畢,5日內(nèi)將有關賬戶資料報公司總部財務部備案。
6
財務部資金管理崗
控股子公司有關賬戶資料存檔。
7.3銀行賬戶撤銷管理
7.3.1銀行賬戶撤銷管理-公司總部
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
財務部資金管理崗
根據(jù)公司業(yè)務需要或公司銀行賬戶管理的相關規(guī)定,填寫《撤銷銀行賬戶申請書》,申請書中需注明申請撤銷賬戶的開戶行、原因、賬戶類型等,上報財務總監(jiān)。
2
財務總監(jiān)
審核批準《撤銷銀行賬戶申請書》。
3
財務部資金管理崗
將經(jīng)批準的《撤銷銀行賬戶申請書》送達財務部出納。
4
財務部出納
辦理撤銷銀行賬戶的相關手續(xù),銀行賬戶撤銷完畢,5日內(nèi)將有關賬戶資料送交財務部資金管理崗備案。
5
財務部資金管理崗
公司有關賬戶資料存檔。
7.3.2銀行賬戶撤銷管理―控股子公司
步驟
完成時間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
控股子公司財務部
根據(jù)公司業(yè)務需要或公司銀行賬戶管理的相關規(guī)定,填寫《撤銷銀行賬戶申請書》,申請書中需注明申請撤銷賬戶的開戶行、原因、賬戶類型上報財務經(jīng)理。
2
控股子公司財務經(jīng)理/總經(jīng)理
逐級審核批準《撤銷銀行賬戶申請書》,報公司總部財務部。
3
公司總部財務部資金管理崗/財務總監(jiān)
審核批準《撤銷銀行賬戶申請書》。
4
公司總部財務部資金管理崗
將經(jīng)批準的《撤銷銀行賬戶申請書》下發(fā)控股子公司財務部。
5
控股子公司財務部
辦理撤銷銀行賬戶的相關手續(xù),銀行賬戶撤銷完畢,5日內(nèi)將有關賬戶資料報公司總部財務部備案。
6
財務部資金管理崗
控股子公司有關賬戶資料存檔。
7.4銀行賬戶的日常管理
7.4.1.應加強銀行賬戶的管理,不得出租出借賬戶,不得通過本公司的賬戶為其他單位辦理與本公司經(jīng)營業(yè)務無關的資金收付業(yè)務;
7.4.2.因銷售產(chǎn)品、提供勞務而獲取的資金收入原則上只能通過基本賬戶辦理;
7.4.3.一般結(jié)算賬戶原則上只辦理資金支付業(yè)務,其資金來源可以根據(jù)需要由基本賬戶劃轉(zhuǎn)。
7.4.4.專用賬戶是根據(jù)需要為某種特殊業(yè)務而開立的。除辦理規(guī)定的專項業(yè)務外,不得辦理經(jīng)營性的資金結(jié)算業(yè)務,專用賬戶應做到因特殊業(yè)務的開展而開立,因其結(jié)束而撤銷,且業(yè)務結(jié)束后一個月內(nèi)必須清理完畢;
7.4.5. 各控股子公司銀行存款單筆支取金額超過50萬,需交公司總部財務總監(jiān)審簽并得到授權(quán);
7.4.6.嚴格禁止用個人名義開立銀行賬戶;
7.4.7.各控股子公司負責人和財務負責人必須加強對銀行賬戶的管理,定期檢查銀行賬戶的使用情況,在提報資金日報時,每周向公司總部報送一次賬戶余額及使用情況。一旦發(fā)現(xiàn)問題,應立即向公司財務部匯報并妥善處理;
7.4.8.公司財務部每季和不定期對各控股子公司的銀行賬戶管理情況進行檢查或抽查,并將結(jié)果通報全公司。
8、單據(jù)與記錄
8.1《開立銀行賬戶申請書》
第5篇 地產(chǎn)置業(yè)資金分析管理程序
1、目的
為提高現(xiàn)金使用效率,確?，F(xiàn)金管理符合內(nèi)部控制要求,根據(jù)國家有關財務管理、會計核算管理制度的規(guī)定,結(jié)合__置業(yè)股份有限公司(以下簡稱本公司)實際情況,特制定本規(guī)定。
2、適用范圍
2.1本程序適用于本公司資金分析工作。
2.2本辦法適用于本公司及下屬控股子公司財務部,其他部門對涉及到的有關規(guī)定亦應遵照執(zhí)行。
3、相關程序及文件
3.1資金余額管理 fm-tm-06-02
4、工作程序
4.1資金預算管理分析
步驟
時間
涉及崗位
崗位崗
程序說明
1
每月
每季度
預算管理員
預算管理員進行資金預算執(zhí)行情況分析,形成《資金預算分析月報表》,報財務部經(jīng)理和財務總監(jiān)。
2
每月
預算管理員
《資金預算分析月報表》以各部門月度資金用款計劃為預算執(zhí)行依據(jù),將各業(yè)務及職能部門按利潤中心和費用中心分別進行資金預算執(zhí)行的數(shù)據(jù)列示和情況分析。
3
子公司預算管理員
子公司的《資金預算分析月報表》按月向母公司匯總。
4.2資金余額及流量分析
步驟
時間
涉及崗位
崗位崗
程序說明
1
每月
財務分析崗
財務分析崗每月進行短期資金動態(tài)分析,形成《資金余額周報表》、《資金收支月報表》及《資金管理月報表》,報財務部經(jīng)理和財務總監(jiān)。
2
財務分析崗
《資金收支月報表》劃分業(yè)務和非業(yè)務類資金收支,并劃分各業(yè)務部門及職能部門的資金流向,反映營運資金的使用情況和收支結(jié)構(gòu)。
3
財務分析崗
《資金管理月報表》按資金安全分析、資金管理效率和營運資金效率等分析類別,列示重要的資金管理指標,反映資金的效率管理與安全管理結(jié)果。
4
子公司財務分析崗
子公司的《資金收支月報表》及《資金管理月報表》向母公司匯總。
4.3資金成本及融資狀況分析
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
程序說明
1
每月,財務分析崗填制《資金成本分析月報表》、《內(nèi)部資金調(diào)度月報表》及《融資月報表》,報財務部經(jīng)理和財務總監(jiān)。
2
以上報表綜合反映資金內(nèi)外部融通的情況匯總及分析結(jié)果,以及現(xiàn)有借貸資金成本的定期分析結(jié)果。
5、單據(jù)與記錄
5.1《資金余額周報表》
5.2《資金收支月報表》
5.3《資金管理月報表》
5.4《資金成本分析月報表》
5. 5《內(nèi)部資金調(diào)度月報表》
5.6《融資月報表》
6、流程圖
第6篇 地產(chǎn)置業(yè)備用金管理程序
1、目的
為提高現(xiàn)金使用效率,確?，F(xiàn)金管理符合內(nèi)部控制要求,根據(jù)國家有關財務管理、會計核算管理制度的規(guī)定,結(jié)合__置業(yè)股份有限公司(以下簡稱本公司)實際情況,特制定本規(guī)定。
2、適用范圍
2.1本程序適用于本公司備用金形式管理的資金業(yè)務。
2.2本辦法適用于本公司及下屬控股子公司財務部,其他部門對涉及到的有關規(guī)定亦應遵照執(zhí)行。
3、相關程序及文件
3.1票據(jù)管理規(guī)范 fm-tm-04
4、工作程序
4.1備用金的使用范圍和管理責任
1)各公司常設的,且須進行子項預算或成本收入核算的業(yè)務部門,包括開發(fā)類公司項目部、工程管理部;物業(yè)管理公司的物業(yè)管理處;以及經(jīng)紀代理公司的業(yè)務部門等部門的日常現(xiàn)金支出,可采用備用金形式進行管理及核算。
2)備用金主要用于各業(yè)務部門或項目部經(jīng)常性,小金額的日常費用開支及其他零星開支。
3)由財務總監(jiān)核定哪些業(yè)務部門須采取備用金形式進行管理。
4)項目經(jīng)理、業(yè)務部門經(jīng)理負責備用金的使用控制和管理,并定期向財務部報銷。
4.2備用金定額及申領
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
程序說明
1
備用金定額申請
業(yè)務部
部門經(jīng)理
擬采用備用金形式進行管理的業(yè)務部門,由業(yè)務部門根據(jù)日常現(xiàn)金開支情況報備用金限額申請,注明備用金的開銷范圍和主要支出項目,部門經(jīng)理審簽。
2
備用金定額審定
財務部經(jīng)理
財務總監(jiān)
財務部經(jīng)理審核業(yè)務部門申報的備用金使用范圍和支出項目,附調(diào)整意見,報財務總監(jiān),由財務總監(jiān)審定各業(yè)務部門的備用金定額。
3
備用金申領
項目經(jīng)理
業(yè)務部門經(jīng)理
分管副總
總經(jīng)理
項目經(jīng)理或業(yè)務部門經(jīng)理向財務部申領備用金,填制《借款審批單》,注明用途為“備用金申領”,經(jīng)分管副總、總經(jīng)理審簽后,交財務部。
4
審核及領用
財務經(jīng)理
出納
財務經(jīng)理審核后,交出納,支領現(xiàn)金。
4.3備用金使用
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
程序說明
1
備用金使用
項目經(jīng)理
業(yè)務部門經(jīng)理
由項目經(jīng)理、業(yè)務部門經(jīng)理直接控制備用金的使用。
2
各業(yè)務部門
備用金的支出嚴格遵守核定的備用金支用范圍。
4.4備用金報銷及補足
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
程序說明
1
備用金報銷初審
部門經(jīng)理
項目經(jīng)理
每月由項目部或業(yè)務部門匯總備用金開支的相關發(fā)票,由項目經(jīng)理或業(yè)務部門經(jīng)理統(tǒng)一審核后,填制《費用報銷單》,注明備用金報銷,報財務部。
2
備用金報銷的預算審核
預算管理員
業(yè)務部門
分管副總
財務總監(jiān)
《費用報銷單》由預算管理員審核,如為計劃內(nèi)用款,審定簽字;如為計劃外或超計劃用款,注明“計劃外”或“超計劃”,通知業(yè)務部門補充超預算說明,交分管副總和財務總監(jiān)審簽批準后,再至財務部審核。
3
備用金報銷復審
財務部經(jīng)理
《費用報銷單》經(jīng)財務經(jīng)理審核。
4
備用金補足
財務部經(jīng)理
出納
經(jīng)財務部經(jīng)理審簽《費用報銷單》后交出納領取現(xiàn)金。
5
備用金核算
出納
會計
出納將《支出憑單》及《費用報銷單》交會計進行備用金的帳務處理。
6
超備用金限額的報銷處理
報銷金額超過備用金部分的,超過部分執(zhí)行現(xiàn)金費用報銷程序,見現(xiàn)金借款及費用報銷管理程序。
5、單據(jù)與記錄
6、流程圖
第7篇 地產(chǎn)置業(yè)匯票管理程序
1、目的
1.1為確保匯票的使用滿足公司業(yè)務需要,匯票的使用過程符合內(nèi)部控制要求,保障公司資金安全,特制定本辦法。
2、適用范圍
2.1本程序適用于公司匯票的使用活動。
2.2本辦法適用于本辦法適用于本公司及下屬控股子公司,其他部門對涉及到的有關規(guī)定亦應遵照執(zhí)行。
3、相關程序及文件
3.1對外付款結(jié)算管理程序 fm-tm-03
4、工作程序
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
匯票銀行申領
出納
如結(jié)算要求為銀行匯票結(jié)算,《付款審批單》得到逐級審批,同意付款的,出納根據(jù)《付款審批單》的內(nèi)容和金額,填寫銀行匯票申請書,填明收款人名稱、支付金額、申請人和申請日期等事項,并簽章。
2
出納
出納在《付款申請單》上填寫匯票號。
3
匯票領用確認
出納
經(jīng)辦人
出納將匯票交經(jīng)辦人,經(jīng)辦人核對無誤后簽字。
4
匯票領用登記
出納
出納將匯票存根聯(lián)交會計入帳,并登記《匯票登記薄》。
5
匯票付款銷帳
經(jīng)辦人
出納
經(jīng)辦人付款后將發(fā)票傳遞給出納,出納將發(fā)票、交會計入帳。
6
多余回款處理
出納
超過實際結(jié)算金額的部分,結(jié)算后銀行返回,出納交會計入帳。
5、單據(jù)與記錄
6、流程圖
6.1匯票簽發(fā)流程(見附件一)
第8篇 地產(chǎn)置業(yè)支票管理程序
1、目的
1.1為確保支票的使用滿足公司業(yè)務需要,支票的使用過程符合內(nèi)部控制要求,保障公司資金安全,特制定本辦法。
2、適用范圍
2.1本程序適用于公司支票的申領、簽發(fā)、使用及報帳活動。
2.2本辦法適用于本辦法適用于本公司及下屬控股子公司,其他部門對涉及到的有關規(guī)定亦應遵照執(zhí)行。
3、相關程序及文件
3.1 出納工作規(guī)范 fm-tm-05-03
4、工作程序
4.1支票的使用范圍
1)日常費用借款,可使用現(xiàn)金支票。
2)公司的所有業(yè)務類和非業(yè)務類對外付款結(jié)算,金額大于1000元的,可使用轉(zhuǎn)帳支票。
4.2空白支票的管理
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
空白支票保管
出納
空白支票由出納負責保管,空白支票的保管視同現(xiàn)金。
2
作廢支票的處理
出納
因故作廢的支票,出納須加蓋作廢印章,并登記保管,于年末列銷毀清單,報財務部經(jīng)理批準后予以銷毀,銷毀清單應存檔備查。
3
支票的注銷
出納
存款帳戶結(jié)清時,出納須將剩余空白支票全部交回銀行注銷。
4.3對外結(jié)算的支票簽發(fā)
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
對外結(jié)算業(yè)務支票申領
經(jīng)辦人
如結(jié)算要求為支票結(jié)算,《付款審批單》得到逐級審批,同意付款的,出納根據(jù)《付款審批單》的內(nèi)容和金額,填寫支票要件,并將支票號填寫于《付款審批單》。
2
雙印鑒管理
出納
會計
支票分別由出納加蓋財務章,會計加蓋法人名章。
3
支票簽發(fā)的審批
出納
經(jīng)辦人
出納將填寫好的支票交經(jīng)辦人,經(jīng)辦人核對無誤后于《付款審批單》簽字確認。
4
支票簽發(fā)入帳
出納
出納將支票存根、《付款審批單》交會計入帳
5
支票簽發(fā)登記
出納
出納將支票簽發(fā)情況登記支票登記薄,以作備查。
4.4對外結(jié)算支票領用
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
支票申領
經(jīng)辦人
部門經(jīng)理
業(yè)務付款或日常費用,如須預先領用支票,由經(jīng)辦人填寫《支票領用單》,本部門經(jīng)理審簽。
2
支票申領審批
分管副總
總經(jīng)理
支票領用單須經(jīng)分管副總、總經(jīng)理審簽后,交財務部。
3
支票申領財務審核
財務部經(jīng)理
財務部經(jīng)理審核后,交出納辦理。
4
支票簽發(fā)
出納
財務部經(jīng)理
出納按《支票領用單》填寫支票要件,至少要列明用途、金額和收款單位,如無法明確金額的,經(jīng)財務部經(jīng)理核定,填寫限額;如暫無法明確收款單位的,交經(jīng)辦人在使用支票時填寫。
5
雙印鑒管理
出納
會計
支票分別由出納加蓋財務章,會計加蓋法人名章。
6
支票申領確認
出納
經(jīng)辦人
出納將填寫好的支票交經(jīng)辦人,經(jīng)辦人核對無誤后于《支票領用單》簽字確認。
7
支票申領登記
出納
出納保管《支票領用單》待經(jīng)辦人報帳,并將支票申領簽發(fā)情況登記支票登記薄。并將支票存根交財務入帳。
4.5領用支票的報帳
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
報帳時間要求
經(jīng)辦人
支票領用的經(jīng)辦人在領用10天內(nèi)應及時辦理報帳手續(xù)。
2
對外結(jié)算類報帳
經(jīng)辦人
對外業(yè)務或非業(yè)務的結(jié)算,經(jīng)付款審批程序,見各類付款管理程序文件。
3
日常費用類報帳
經(jīng)辦人
部門經(jīng)理
費用類支出,經(jīng)辦人填寫《費用報銷單》,附原始憑證,如為出差的,附原始憑證及《出差報告單》,本部門經(jīng)理審簽。
4
費用報銷復審
預算管理員
財務部預算管理員根據(jù)月度用款計劃審核報銷申請:
如報銷申請不屬于《月度資金計劃》列支范圍,或金額超過計劃,在單據(jù)上注明“計劃外”或“超計劃”等字樣,并作說明。
如報銷申請在計劃范圍內(nèi),簽字確認。
5
超預算報銷補充程序
經(jīng)辦人
部門經(jīng)理
預算管理員
超計劃的費用報銷,《費用報銷單》返回經(jīng)辦人填寫《計劃外付款申請說明》,本部門經(jīng)理審簽,預算管理員審核。
6
報銷審定
財務部經(jīng)理
分管副總
財務總監(jiān)
財務部經(jīng)理審簽《費用報銷單》,交出納;
超預算的費用報銷,由總裁辦公會通過,分管副總和財務總監(jiān)審簽。交出納辦理原借款的結(jié)算沖銷。
7
報帳沖銷
出納
出納按《付款審批單》或《費用報銷單》進行原領用支票的報帳沖銷手續(xù)。
9
入帳
出納
會計
出納將《付款審批單》、《費用報銷單》轉(zhuǎn)至會計入帳,沖銷原其他應收款明細。
5、單據(jù)與記錄
5.1《支票領用單》(見附件一)
6、流程圖
6.1支票簽發(fā)流程(見附件二)
6.2支票領用流程(見附件三)
6.3支票報帳及沖銷流程(見附件四)
第9篇 地產(chǎn)置業(yè)業(yè)務類對外收款管理程序
1、目的
為確保各種業(yè)務類對外收款資金結(jié)算符合公司實際業(yè)務及日常運作需要,對外結(jié)算內(nèi)容、手續(xù)及程序符合內(nèi)部控制規(guī)范,對外結(jié)算業(yè)務在財務授權(quán)體系監(jiān)控下進行,特制定本辦法。
2、適用范圍
2.1本程序適用于本公司文字描述不很清楚。
2.2本辦法適用于本公司及下屬控股子公司財務部,其他部門對涉及到的有關規(guī)定亦應遵照執(zhí)行。
3、相關程序及文件
3.1支票管理程序 fm-tm-04-01
3.2匯票管理程序 fm-tm-04-02
4、工作程序
4.1銀行票據(jù)收款
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
票據(jù)匯繳
經(jīng)辦人
營銷部、物業(yè)管理處、物業(yè)出租部經(jīng)辦人將銀行收款憑據(jù)交財務部。
2
票據(jù)審驗和交接
出納
財務部經(jīng)理
經(jīng)辦人
出納審驗票據(jù)后,開具《收款單》,財務部經(jīng)理簽字,經(jīng)辦人確認簽字,出納簽字并保留其中一聯(lián)。
3
票據(jù)銀行繳存
出納
出納于當日將支票等付款票據(jù)繳存開戶行
4
入帳
出納
出納將《收款單》和銀行進帳單交財務入帳和開具發(fā)票。
4.2 現(xiàn)金收款
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
現(xiàn)金匯繳
經(jīng)辦人
現(xiàn)金收款的,各部門經(jīng)辦人將現(xiàn)金與收款憑證交財務部
2
現(xiàn)金清點及交接
出納
財務部經(jīng)理
經(jīng)辦人
出納清點數(shù)目后,開具《收款單》,財務部經(jīng)理簽字,經(jīng)辦人確認簽字,出納簽字并保留其中一聯(lián)。
3
現(xiàn)金繳存
出納
出納于當日將現(xiàn)金繳存開戶行
4
入帳
出納
出納將《收款單》和銀行進帳單交財務入帳和開具發(fā)票。
5、單據(jù)與記錄
6、流程圖
6.1收款流程(見附件一)
第10篇 地產(chǎn)置業(yè)非業(yè)務類付款管理程序
1、目的
為確保非業(yè)務類對外資金付款符合公司實際業(yè)務及日常運作需要,對外結(jié)算內(nèi)容、手續(xù)及程序符合內(nèi)部控制規(guī)范,對外結(jié)算業(yè)務在財務授權(quán)體系監(jiān)控下進行,特制定本辦法。
2、適用范圍
2.1本程序適用于本公司。
2.2本辦法適用于本公司及下屬控股子公司財務部,其他部門對涉及到的有關規(guī)定亦應遵照執(zhí)行。
3、相關程序及文件
3.1支票管理程序
3.2匯票管理程序
4、工作程序
4.1固定資產(chǎn)購置付款
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
申請付款
總裁辦公室
總裁辦公室持固定資產(chǎn)請購單和相關購置合同向財務部申請付款,提交《付款審批單》,經(jīng)辦公室主任審簽。
2
付款申請審核
主管副總
總裁
主管副總、財務總監(jiān)、總裁審批。
3
付款申請審核
財務經(jīng)理
出納
財務經(jīng)理審簽后出納執(zhí)行付款。
4-7還貸付款
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
還貸付款提示
財務部資金管理員
財務部資金管理員在貸款利息到期及本金到期前15天,向財務部經(jīng)理提示將有還款付款支出。
2
付款申請審核
資金管理員
財務部經(jīng)理
財務總監(jiān)
總裁
資金管理人員填制《大額付款申請單》,說明業(yè)務內(nèi)容(內(nèi)部融通資金還款或?qū)ν膺€貸),財務部經(jīng)理、財務總監(jiān)及總裁審簽。
3
付款執(zhí)行
出納
出納根據(jù)經(jīng)審批的《大額付款申請單》執(zhí)行付款。
4.2分紅及權(quán)益資金付款
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
2
付款申請審核
資金管理員
財務部經(jīng)理
財務總監(jiān)
總裁
董事會年度分紅決議經(jīng)股東大會審議批準后,財務部資金管理員制《大額付款申請單》,附分紅決議為附件,財務總監(jiān)、財務部經(jīng)理及總裁審簽。
3
付款執(zhí)行
出納
出納根據(jù)經(jīng)審批的《大額付款申請單》執(zhí)行付款。
4.3其他類型付款管理
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
付款申請
各部門經(jīng)辦人
部門經(jīng)理
對于零星付款支出,如小額對外勞務費等,由各部門經(jīng)辦人填報《付款審批單》,附相關合同或其他文件,部門經(jīng)理審簽。
2
付款申請初審
預算管理員
財務部預算管理員根據(jù)月度用款計劃審核借款申請。
如借款申請不屬于《月度資金計劃》列支范圍,或金額超過計劃,在單據(jù)上注明“計劃外”或“超計劃”等字樣,并作說明。
如借款申請在計劃范圍內(nèi),簽字確認。
3
付款申請復審
分管副總
財務部經(jīng)理
計劃內(nèi)付款,分管副總審批,財務部經(jīng)理審核付款申請單據(jù),交出納現(xiàn)金支款。
4
計劃外付款審核
總經(jīng)理
分管副總
財務總監(jiān)
財務部經(jīng)理
計劃外付款,交總裁辦公會審議,經(jīng)分管副總、財務總監(jiān)和總裁審簽;財務部經(jīng)理審核后,交出納支款。
5、單據(jù)與記錄
《大額付款申請單》(見附件一)
6、流程圖
6.1固定資產(chǎn)購置付款流程(見附件二)
6.2還貸及權(quán)益資金大額付款流程(見附件三)
6.3其他類型付款流程(見附件四)
第11篇 置業(yè)公司其他業(yè)務付款管理工作程序
1、目的
為確保其他業(yè)務對外資金付款符合公司實際業(yè)務及日常運作需要,對外結(jié)算內(nèi)容、手續(xù)及程序符合內(nèi)部控制規(guī)范,對外結(jié)算業(yè)務在財務授權(quán)體系監(jiān)控下進行,特制定本辦法。
2、適用范圍
2.1本程序適用于本公司其他業(yè)務對外付款的結(jié)算業(yè)務活動,包括物業(yè)管理、物業(yè)租賃、經(jīng)紀代理等業(yè)務的對外付款。
2.2本辦法適用于本公司及下屬控股子公司財務部,其他部門對涉及到的有關規(guī)定亦應遵照執(zhí)行。
3、相關程序及文件
3.1支票管理程序
3.2匯票管理程序
4、工作程序
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
付款申請
各業(yè)務部門
各經(jīng)辦業(yè)務部門按合同履行情況提交《付款審批單》,注明是否計劃內(nèi)付款,是否預付款,并附相關附件,經(jīng)本部門經(jīng)理審簽;
如為計劃外付款,附《計劃外付款申請說明》。
2
付款申請預算審核
預算管理崗
財務部預算管理員根據(jù)月度用款計劃審核付款申請,并審簽申請單據(jù)。
3
付款申請合同審核
財務部經(jīng)理
財務部經(jīng)理對照相應合同審簽付款申請。
4
付款申請復審
財務總監(jiān)
總經(jīng)理
分管副總
計劃外或預付款的付款申請,交總裁辦公會審議,經(jīng)分管副總、財務總監(jiān)和總裁審簽;
計劃內(nèi)的付款申請,交財務總監(jiān)及分管副總審批,付款金額在2萬以上的,交總經(jīng)理審批。
5
付款辦理
出納
各級審批后,《付款審批單》及附件返回財務部,出納辦理付款。
6
付款登記
財務部
各業(yè)務部
法律合約部
已付款情況,財務部、各業(yè)務部和法律合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。
5、單據(jù)與記錄
6、流程圖
6.1其他類型付款流程
第12篇 置業(yè)公司開發(fā)業(yè)務其他付款管理工作程序
1.目的
為確保開發(fā)類業(yè)務其他對外資金付款符合公司實際業(yè)務及日常運作需要,對外結(jié)算內(nèi)容、手續(xù)及程序符合內(nèi)部控制規(guī)范,對外結(jié)算業(yè)務在財務授權(quán)體系監(jiān)控下進行,特制定本辦法。
2、適用范圍
2.1本程序適用于本公司開發(fā)類業(yè)務其他對外付款的結(jié)算業(yè)務活動,包括土地征用等前期費用、工程材料購置、設備購置、勘查設計費、監(jiān)理費、廣告費、銷售傭金等業(yè)務的付款。
2.2本辦法適用于本公司及下屬控股子公司財務部,其他部門對涉及到的有關規(guī)定亦應遵照執(zhí)行。
3、相關程序及文件
3.1支票管理程序
3.2匯票管理程序
4、工作程序
4.1開發(fā)項目前期成本費用付款
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
付款申請
投資發(fā)展部
投資發(fā)展部按土地、拆遷、補償?shù)绕渌捌谫M用的相關合同的履行進度提交《付款審批單》,附相關附件,并注明是否預付款、是否計劃內(nèi)付款,交法律合約部審核。
如為計劃外付款,附《計劃外付款申請說明》,本部門經(jīng)理審簽。
2
付款申請初審
法律合約部
法律合約部審定合同進度,并按有關政府取費標準核定付款申請的內(nèi)容、付款條件及金額,法律合約部經(jīng)理審簽后,交財務部。
3
付款申請預算審核
預算管理崗
財務部預算管理員根據(jù)月度用款計劃審核付款申請,并審簽申請單據(jù)。
4
付款申請合同審核
財務部經(jīng)理
財務部經(jīng)理對照相應合同審簽付款申請。
5
付款申請復審
財務總監(jiān)
總裁
分管副總
計劃外或預付款的付款申請,交總裁辦公會,經(jīng)分管副總、財務總監(jiān)和總裁審簽;
計劃內(nèi)的付款申請,交財務總監(jiān)及分管副總審批,付款金額在2萬以上的,交財務總監(jiān)及總經(jīng)理審批。
6
付款辦理
出納
各級審批后,《付款審批單》及附件返回財務部,出納辦理付款。
7
付款登記
財務部
投資發(fā)展部
法律合約部
已付款情況,財務部、投資發(fā)展部和法律合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。
4.2材料物資及設備購置付款
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
付款申請
工程管理部
工程管理部按已驗收物資和設備情況,提交《付款審批單》,注明是否計劃內(nèi)付款,是否預付款,經(jīng)本部門經(jīng)理審簽;
如為計劃外付款,附《計劃外付款申請說明》;
如為到貨付款,附《到貨驗收單》(法律合約部已簽字確認),交財務部審核。
2
付款申請預算審核
預算管理崗
財務部預算管理員根據(jù)月度用款計劃審核付款申請,并審簽申請單據(jù)。
3
付款申請合同審核
財務部經(jīng)理
財務部經(jīng)理對照相應合同審簽付款申請。
4
付款申請復審
財務總監(jiān)
總經(jīng)理
分管副總
計劃外或預付款的付款申請;
母公司:交總裁辦公會審議,經(jīng)分管副總、財務總監(jiān)和總裁審簽;
子公司:交經(jīng)理辦公會審議,經(jīng)分管副總、財務總監(jiān)和總經(jīng)理審簽后,報母公司預算管理員和財務總監(jiān)審簽;
計劃內(nèi)的付款申請,交財務總監(jiān)及分管副總審批,付款金額在2萬以上的,交總經(jīng)理審批。
5
付款辦理
出納
各級審批后,《付款審批單》及附件返回財務部,出納辦理付款。
6
付款登記
財務部
開發(fā)部
法律合約部
已付款情況,財務部、開發(fā)部和法律合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。
4.3專業(yè)勞務服務費用付款
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
付款申請
工程管理部/或其他相關業(yè)務部門
工程管理部按合同履行情況提交《付款審批單》,附相關附件,并注明是否預付款、是否計劃內(nèi)付款,本部門經(jīng)理審簽;
如為計劃外付款,附《計劃外付款申請說明》。
2
付款申請初審
法律合約部
法律合約部復核合同執(zhí)行情況,法律合約部經(jīng)理審簽。
3
付款申請預算審核
預算管理崗
財務部預算管理員根據(jù)月度用款計劃審核付款申請,并審簽申請單據(jù)。
4
付款申請合同審核
財務部經(jīng)理
財務部經(jīng)理對照相應合同審簽付款申請。
5
付款申請復審
財務總監(jiān)
總經(jīng)理
分管副總
計劃外或預付款的付款申請,交總裁辦公會審議,經(jīng)分管副總、財務總監(jiān)和總裁審簽;
計劃內(nèi)的付款申請,交財務總監(jiān)及分管副總審批,付款金額在2萬以上的,交總經(jīng)理審批。
6
付款辦理
出納
各級審批后,《付款審批單》及附件返回財務部,出納辦理付款。
7
付款登記
財務部
開發(fā)部
法律合約部
已付款情況,財務部、開發(fā)部和法律合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。
4.4銷售費用付款
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
付款申請
營銷部
營銷部按合同履行情況,提交《付款審批單》,注明是否計劃內(nèi)付款,是否預付款,并附相關附件,經(jīng)本部門經(jīng)理審簽;
如為計劃外付款,附《計劃外付款申請說明》。
2
付款申請預算審核
預算管理崗
對廣告費等,財務部預算管理員根據(jù)月度用款計劃審核付款申請,并審簽申請單據(jù)。
3
傭金支出的審核
財務部經(jīng)理
對傭金,財務部經(jīng)理根據(jù)合同原件和銷售統(tǒng)計附件,審核付款申請。
4
付款申請合同審核
財務部經(jīng)理
其他銷售費用,財務部經(jīng)理對照相應合同審簽付款申請。
5
付款申請復審
財務總監(jiān)
總經(jīng)理
分管副總
計劃外或預付款的付款申請,交總裁辦公會審議,經(jīng)分管副總、財務總監(jiān)和總裁審簽;
計劃內(nèi)的付款申請,交財務總監(jiān)及分管副總審批,付款金額在2萬以上的,交總經(jīng)理審批。
6
付款辦理
出納
各級審批后,《付款審批單》及附件返回財務部,出納辦理付款。
7
付款登記
財務部
營銷部
法律合約部
已付款情況,財務部、營銷部和法律合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。
5、 單據(jù)與記錄
6、流程圖
開發(fā)項目前期費用付款流程(見附件一)
材料及設備款付款流程(見附件二)
專業(yè)勞務費用付款流程(見附件三)
銷售費用付款流程(見附件四)
第13篇 置業(yè)公司子公司開發(fā)業(yè)務工程付款管理程序
1、目的
為確保子公司開發(fā)類業(yè)務工程款的對外資金付款結(jié)算符合公司實際業(yè)務及日常運作需要,對外付款內(nèi)容、手續(xù)及程序符合內(nèi)部控制規(guī)范,對外結(jié)算業(yè)務在財務授權(quán)體系監(jiān)控下進行,特制定本辦法。
2、適用范圍
2.1本程序適用于子公司開發(fā)類業(yè)務工程款的付款活動。
2.2本辦法適用于子公司財務部、工程管理部,其他部門對涉及到的有關規(guī)定亦應遵照執(zhí)行。
3、相關程序及文件
3.1支票管理程序
3.2匯票管理程序
4、工作程序
4.1子公司開發(fā)業(yè)務工程付款程序(計劃內(nèi))
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
工程量確定
子公司工程管理部
子公司合約部
每月,子公司工程管理部按監(jiān)理單位的完工量核實確定工程報量,向合約部提交《工程進度報量審批表》或其他文件,由合約部負責人審簽。
2
付款申請
子公司工程管理部
工程管理部具體項目責任人按確定的工程報量或合同履行進度,與合同對方協(xié)商一致,提交《付款審批單》,并注明為計劃內(nèi)支出,附《工程進度報量審批表》或其他文件,經(jīng)工程管理部經(jīng)理審簽后,交財務部。
3
付款申請預算審核
子公司預算管理崗
財務部預算管理員根據(jù)月度用款計劃審核開發(fā)業(yè)務工程付款申請,按預算控制要求審簽付款申請;
如付款申請不屬于《月度資金計劃》列支范圍,或金額超過計劃,并未附《計劃外付款申請說明》的,返回工程管理部執(zhí)行計劃外工程付款程序,見4.2。
4
付款申請合同審核
子公司財務部經(jīng)理
財務部經(jīng)理核對相應合同,簽字確認。
5
付款申請復審
子公司分管副總
子公司財務總監(jiān)
子公司總經(jīng)理
付款申請經(jīng)分管副總和財務總監(jiān)審簽后;
單筆付款金額超過2萬元,交總經(jīng)理審簽。
6
付款申請的母公司審批
母公司財務總監(jiān)
單筆金額超過50萬的,交母公司財務總監(jiān)審簽。
7
付款執(zhí)行
子公司出納
經(jīng)各級審簽完畢,《付款審批單》及附件返回財務部,出納據(jù)此辦理付款。
8
付款情況登記
子公司財務部
子公司工程管理部
子公司合約部
已付款情況,財務部、工程管理部和合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。
4.2子公司開發(fā)業(yè)務工程付款程序(計劃外)
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
工程量確定
子公司工程管理部
子公司合約部
每月,子公司工程管理部按監(jiān)理單位的完工量核實確定工程報量,向合約部提交《工程進度報量審批表》或其他文件,由合約部負責人審簽。
2
付款申請
子公司工程管理部
工程管理部具體項目責任人按確定的工程報量或合同履行進度,與合同對方協(xié)商一致,提交《付款審批單》,并注明為計劃外支出,附《工程進度報量審批表》或其他文件,以及《計劃外付款申請說明》,經(jīng)工程管理部經(jīng)理審簽后,交財務部。
3
付款申請預算審核
子公司預算管理崗
財務部預算管理員根據(jù)月度用款計劃審核開發(fā)業(yè)務工程付款申請;
如未附《計劃外付款申請說明》,或該說明與實際超計劃情況不符的,返回工程管理部重新執(zhí)行步驟2;
如已附《計劃外付款申請說明》,且該說明與實際超計劃情況一致,預算管理員根據(jù)預算控制情況審簽。
4
付款申請合同審核
子公司財務部經(jīng)理
財務部經(jīng)理核對相應合同,簽字確認后,交總經(jīng)理辦公會。
5
付款申請復審
子公司總經(jīng)理辦公會
子公司分管副總
子公司財務總監(jiān)
子公司總經(jīng)理
總經(jīng)理辦公會審核通過后,分別經(jīng)分管副總、財務總監(jiān)審簽后,交總經(jīng)理審簽。
6
超計劃付款申請的母公司審批
母公司預算管理崗
母公司財務總監(jiān)
超計劃的付款須經(jīng)母公司預算管理員和財務總監(jiān)審簽。
7
付款執(zhí)行
子公司出納
經(jīng)各級審簽完畢,《付款審批單》及附件返回財務部,出納據(jù)此辦理付款。
8
付款情況登記
子公司財務部
子公司工程管理部
子公司合約部
已付款情況,財務部、工程管理部和合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。
5、單據(jù)與記錄
《付款審批單》
6、流程圖
6.1子公司計劃內(nèi)工程付款流程
6.2子公司計劃外工程付款流程
第14篇 置業(yè)公司母公司開發(fā)業(yè)務工程付款管理程序
1、目的
為確保母公司開發(fā)類業(yè)務工程款的對外資金付款結(jié)算符合公司實際業(yè)務及日常運作需要,對外付款內(nèi)容、手續(xù)及程序符合內(nèi)部控制規(guī)范,對外結(jié)算業(yè)務在財務授權(quán)體系監(jiān)控下進行,特制定本辦法。
2、適用范圍
2.1本程序適用于母公司開發(fā)類業(yè)務工程款的付款活動。
2.2本辦法適用于本公司財務部、工程管理部,其他部門對涉及到的有關規(guī)定亦應遵照執(zhí)行。
3、相關程序及文件
3.1支票管理程序
3.2匯票管理程序
4、工作程序
4.1母公司開發(fā)業(yè)務工程付款程序(計劃內(nèi))
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
工程量確定
工程管理部
法律合約部
每月,母公司工程管理部按監(jiān)理單位的完工量核實確定工程報量,向法律合約部提交《工程進度報量審批表》或其他文件,由法律合約部負責人審簽。
2
付款申請
工程管理部
工程管理部具體項目責任人按確定的工程報量或合同履行進度,與合同對方協(xié)商一致,提交《付款審批單》,并注明為計劃內(nèi)支出,附《工程進度報量審批表》或其他附件,經(jīng)工程管理部經(jīng)理審簽后,交財務部。
3
付款申請預算審核
預算管理崗
財務部預算管理員根據(jù)月度用款計劃審核開發(fā)業(yè)務工程付款申請,按預算控制要求審簽付款申請;
如付款申請不屬于《月度資金計劃》列支范圍,或金額超過計劃,并未附《計劃外付款申請說明》的,返回工程管理部執(zhí)行計劃外工程付款程序,見4.2。
4
付款申請合同審核
財務部經(jīng)理
財務部經(jīng)理核對相應合同,簽字確認。
5
付款申請復審
分管副總
財務總監(jiān)
總裁
付款申請經(jīng)分管副總和財務總監(jiān)審簽后;
單筆付款金額超過2萬元,交總裁審簽。
6
付款執(zhí)行
出納
經(jīng)各級審簽完畢,《付款審批單》及附件返回財務部,出納據(jù)此辦理付款。
7
付款情況登記
財務部
工程管理部
法律合約部
已付款情況,財務部、工程管理部和法律合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。
4.2母公司開發(fā)業(yè)務工程付款程序(計劃外)
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
步驟說明
1
工程量確定
工程管理部
法律合約部
每月,母公司工程管理部按監(jiān)理單位的完工量核實確定工程報量,向法律合約部提交《工程進度報量審批表》或《合同進度審批表》,由法律合約部負責人審簽。
2
付款申請
工程管理部
工程管理部具體項目責任人按確定的工程報量或合同履行進度,與合同對方協(xié)商一致,提交《付款審批單》,并注明為計劃外支出,附《工程進度報量審批表》或其他文件,以及《計劃外付款申請說明》,經(jīng)工程管理部經(jīng)理審簽后,交財務部。
3
付款申請預算審核
預算管理崗
財務部預算管理員根據(jù)月度用款計劃審核開發(fā)業(yè)務工程付款申請;
如未附《計劃外付款申請說明》,或該說明與實際超計劃情況不符的,返回工程管理部重新執(zhí)行步驟2;
如已附《計劃外付款申請說明》,且該說明與實際超計劃情況一致,預算管理員根據(jù)預算控制情況審簽。
4
付款申請合同審核
財務部經(jīng)理
財務部經(jīng)理核對相應合同,簽字確認后,交總裁辦公會。
5
付款申請復審
總裁辦公會
分管副總
財務總監(jiān)
總裁
總裁辦公會審核通過后,分別經(jīng)分管副總、財務總監(jiān)審簽后,交總經(jīng)理審簽。
6
付款執(zhí)行
出納
經(jīng)各級審簽完畢,《付款審批單》及附件返回財務部,出納據(jù)此辦理付款。
7
付款情況登記
財務部
工程管理部
法律合約部
已付款情況,財務部、工程管理部和法律合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。
5、單據(jù)與記錄
5.1《付款審批單》(見附件一)
6、流程圖
6.1母公司計劃內(nèi)工程付款流程(見附件二)
6.2母公司計劃外工程付款流程(見附件三)
第15篇 地產(chǎn)營銷推廣管理工作程序
(一)、銷售策劃及推廣程序和內(nèi)容
房地產(chǎn)銷售策劃推廣直接決定著項目銷售的成敗,但策劃推廣本身具有極大的創(chuàng)新性和靈活性。為使公司策劃推廣方面的發(fā)展合理有序,特制定本基本程序,供決策時參照并進行取舍。
1. 市場調(diào)查
a. 內(nèi)容:
1) 走勢分析
2)對手詳細信息分析
3)政策環(huán)境分析
b. 辦法:
1) 委托專業(yè)公司調(diào)查
2) 與本公司合作的代理公司調(diào)查
3) 本公司組織調(diào)查
2. 本案分析
1). 產(chǎn)品定位(產(chǎn)品分析)
2). 確定目標市場(銷售對象)
3). 市場風險測度(機會點與困難點)
4). 交付標準建議
5). 確定訴求重點(最具特征的賣點)
6). 確定廣告目標(計劃達到的效果)
7). 確定廣告策略、樓盤標志
3. 本案銷售時機的選擇和價格策略的制定
依據(jù):
a. 市場狀況
b. 公司資金情況
c. 季節(jié)、氣候、政策環(huán)境等
d. 現(xiàn)有關注本案的群體狀況
e. 工程進度等
4. 銷售策略提案
1). 告知階段
a.工地圍墻 b.戶外大牌c.燈箱d.企業(yè)活動推廣 e.俱樂部活動f.企業(yè)形象廣告 g.樣板房展示 h.亮化工程
2). 吸引顧客購買階段(拉式策略)
本階段的目標是吸引、集聚顧客群體。
a.廣告媒體宣傳(產(chǎn)品廣告) b.向目標客戶寄發(fā)資料 c.開盤推介活動e.事件營銷(不斷吸引眼球、制造賣點) f.采訪報導g.售樓處的資料和接待
3). 促成購買階段(推式策略)
本階段根據(jù)前段集聚的顧客基礎,確定開盤時間、商品房推出量和銷售辦法。
a.售樓處氣氛營造 b. 利用特定事件引爆市場 c.廣告和報道支持 d. 強銷期接待、促成購買
4). 銷售持續(xù)期
a.適量的廣告支持b.前段總結(jié)、市場情況 c.正常接待d.再尋熱點,制造小高潮e.俱樂部活動、口啤營銷
5). 銷售尾聲階段
a. 利用工程進度(封頂、竣工、交付)制造氣氛、熱點;
b. 利用已購房客戶的傳播效應;
c. 利用價格策略和即將售磬謝幕的效應。
5. 銷售包裝計劃
1). 售樓處的包裝
a. 布置舒適、氣派、精美,與樓盤形象、產(chǎn)品目標市場和文化品位相適應;
b. 售樓處內(nèi)外pop廣告、旗幟、銷售氣氛熱烈;
c. 沙盤、模型、vcd講解等道具;
d. 樓盤標志、業(yè)務人員服裝、胸牌等;
2). 工地的包裝與安排
a. 參觀的安全通道及觀察樓盤最佳視點選擇;
b. 安全文明高質(zhì)施工的展示;
c. 道旗等氣氛安排;
d. 已建成設施的參觀(如泳池、小品、會所等);
e. 已建成的樣板環(huán)境的參觀;
f. 停車安排;
g. 已建建筑物的亮化;
3). 樣板間與電梯間的包裝與參觀安排
4). 物業(yè)管理的準備(人員與指示牌)
a. 人員上崗安排及要求;
b. 保安隊伍訓練展示;
c. 對銷售產(chǎn)品的特質(zhì)及其它側(cè)重點的學習了解;
&nbs
p; d. 物業(yè)管理展示;
e. 各種指示牌的準備;
6. 會所包裝及小區(qū)文化品味展示
a. 會所功能定位、位置、規(guī)模、裝修、設計、實施的展示;
b. 小區(qū)人文環(huán)境特性的展示;
7. 銷售廣告計劃
1). 銷售廣告按引導期、公開期、強銷期和持續(xù)期設計投入不同的廣告,以達到在不同時段不同的目標要求。
2). 雜志廣告
a.媒體選擇 b.版面大小 c.刊出時間d.訴求重點
3). 報紙廣告
4). a.媒體選擇 b.版面大小 c.刊出時間與強度d.訴求重點(企業(yè)形象與商品印象)
5). 電視廣告
a.媒體選擇 b.時段選擇 c.提供方式d.影片制作
6). dm廣告
a.目標對象或區(qū)域的確定b.發(fā)行途徑的選擇
8. 參加展會計劃(詳見附件)
9. 銷售人員作業(yè)計劃
1). 選擇代銷或自銷;
2). 銷售培訓計劃;
3). 銷售激勵辦法。
10. 本案銷售預算的擬定
1). 年度營銷費用、項目營銷費用(公司計劃);
2). 月度營銷費用(每月資金協(xié)調(diào)會批準后執(zhí)行)
